|
| |
5) Declaracion Clientes y Proveedores
Legislación Aplicable
En la contabilidad fiscal se
encuentra el Modulo de Clientes y Proveedores, en este modulo nos
sirve también para la nueva declaracion del la Ley del
Impuesto al Valor Agregado del los Artículos 32 Fracción V y VIII
El modulo de Clientes y
Proveedores cuenta con las siguientes Opciones:
FORMATO 29-A IVA ORIGINAL
Declaracion de Proveedores
En este programa vamos a dar de
Alta los datos fiscales de nuestros proveedores de bienes y
Servicios que nos sirven para presentar la declaración anual
de Clientes y Proveedores y la declaracion mensual de IVA
Consideraciones Generales
En la captura de datos se puede capturar puntos y se
deberá de omitir las comas (,) los guiones (- _) las
dobles comillas (") y en caso de la Ñ se deberá de
capturar (&) y el nombre se capturara con MAYUSCULAS
la informacion que se debe de
capturar es la siguiente:
1) Automatica
En esta
Opción de
captura se trata de Proveedores que llevamos el control como
compras es decir que la compra se carga directamente en los
resultados, Ejemplo
| 6500 |
Costo de Ventas |
| 6500 0002 |
Compras |
| 6500 0002 0003 |
ARTE EN INOXIDABLE SA CV |
También se Puede Capturar el
numero de Cuenta de un Proveedor ya que con las nuevas disposiciones
del IVA lo que debemos d tomar en cuenta es el momento del pago.
Como se observa el control de
compras se encuentra en gastos a nivel de proveedor lo que
representa que al final del año el 100% de las compras que
realicemos las vamos a tener registradas
Al dar la opción de Automático el
sistema solicitara la siguiente informacion:
1) Tipo de Carga
|
1 Automatica
|
Se define al inicial la Captura de Datos
|
2) Clasificación
|
6500 0002 0003 ARTE EN INOXIDABLE SA
CV
|
Es la cuenta de Resultados
|
3) Tipo Contribuyente
|
1 Persona Moral
|
Se debe de capturar
1 Persona Moral
2 Persona Física
3 Proveedor Global.
|
4) R F C
|
AIN900214HJ0
|
Se captura el RFC de las
personas Fisicas y Morales En el Caso de Extranjero se
captura en la Opción 10
|
C U R P
|
|
Solo en el caso de personas Fisicas
|
5) Razón Social
|
ARTE EN INOXIDABLE SA DE CV
|
La Razón social de la empresa Fiscal
|
6) Apellido Paterno
|
|
Solo en el caso de personas Fisicas
|
7) Apellido Materno
|
|
Solo en el caso de personas Fisicas
|
8) Nombre (s)
|
|
Nombre o Nombres como esta registrado
en la Cedula de Identificacion Fiscal que aparece en la Factura
|
9) Importe
|
|
Este campo es informativo
|
10) Tipo de Tercero
|
04 PROVEEDOR NACIONAL
|
Este campo se debe de
Capturar de acuerdo a la Tabla de
TERCERO que
Publico la SHCP
04 PROVEEDOR NACIONAL
05 PROVEEDOR EXTRANJERO
07 ACCIONISTAS, SOCIOS O INTEGRANTES
11 RETENCIONES (EXCEPTO PROVEEDORES)
15 PROVEEDOR GLOBAL
|
Clave País de Residencia
Nacionalidad
Identificacion Fiscal
N o m b r e
|
|
En el caso de que en la
opción 10 de capture 05 Proveedor Extranjero se Deberá de
Proporcional la Informacion solicita, La clave de Países se
Despliega en Forma Automatica
|
11) Calle
|
EUGENIA
|
|
12) No Exterior
|
00302
|
|
13) No Interior
|
2
|
|
14) Colonia
|
MEXICO
|
|
15) Municipio
|
|
Municipio o Delegación
|
16) Código Postal
|
03100
|
|
17) Localidad
|
MEXICO
|
|
18) Clave Estado
|
09 DISTRITO FEDERAL
|
|
19) Teléfono
|
55 5253045
|
|
20) Contra Cuenta
|
3000 0003 ARTE EN INOXIDABLE SA DE
|
Cuenta de Pasivo que de be de tener dado de
alta Clave de analisis y si grava IVA, En el Caso de Que
la Cuenta Sea un Proveedor La contra cuenta puede
ser el mismo proveedor.
|
21) TIPO DE PROVEEDOR
|
85 OTROS
|
De acuerdo al nuevo esquema
Ver Cuadro
03 PRESTACION DE SERVICIOS
PROFESIONALES
06 ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
85 OTROS
|
22) PROVEEDOR
|
0 = PROVEEDOR DE BIENES.
|
De acuerdo al nuevo esquema
Esta informacion no es valida, solo sirve para la declaración
anual de Clientes o Proveedores
0 = PROVEEDOR DE BIENES.
1 = PROVEEDOR DE SERVICIOS.
|
23) Código Alternativo de Proveedores
|
100000
|
Este numero es de control
para cuando se hace la carga automatica se asigna un numero de
folio para cuando se hace un pago de un gasto o
mantenimiento que no representa una compra comun.
|
Ejemplo
Cuando se lleva el Control de Compras en
una Cuenta de Gastos
|
6500 0002 0003
ARTE EN INOXIDABLE SA CV
|
Muestra de
Como queda la Carga Ejemplo 1
|
La captura de La información queda de la
siguiente Forma:
CARGA MANUAL DE PROVEEDORES.
1) Tipo de Carga
|
2 Manual
|
Se define al inicial la Captura de Datos
|
2) Clave
|
001101
|
Es la Clave Manual la captura el usuario.
|
3) Tipo Contribuyente
|
2
Persona Física
|
Se debe de capturar
1 Persona Moral
2 Persona Física
3 Proveedor Global.
|
4) R F C
|
LUGG620110GB1
|
Se captura el RFC de las
personas Fisicas y Morales En el Caso de Extranjero se
captura en la Opción 10
|
C U R P
|
LUGG620110HDFNRL01
|
Solo en el caso de personas Fisicas
|
5) Razón Social
|
|
La Razón social de la empresa Fiscal
|
6) Apellido Paterno
|
LUNA
|
Solo en el caso de personas Fisicas
|
7) Apellido Materno
|
GARCIA
|
Solo en el caso de personas Fisicas
|
8) Nombre (s)
|
GILDARDO
|
Nombre o Nombres como esta registrado
en la Cedula de Identificacion Fiscal que aparece en la Factura
|
9) Importe
|
GONZALO
|
Este campo es informativo
|
10) Tipo de Tercero
|
04 PROVEEDOR NACIONAL
|
Este campo se debe de
Capturar de acuerdo a la Tabla de
TERCERO que
Publico la SHCP
|
Clave País de Residencia
Nacionalidad
Identificacion Fiscal
N o m b r e
|
|
En el caso de que en la
opción 10 de capture 05 Proveedor Extranjero se Deberá de
Proporcional la Informacion solicita, La clave de Países se
Despliega en Forma Automatica
|
11) Calle
|
Haciendas del Pitillal
|
|
12) No Exterior
|
00218
|
|
13) No Interior
|
|
|
14) Colonia
|
EX-HACIENDAS DEL PITILLAL
|
|
15) Municipio
|
PUERTO
VALLARTA
|
Municipio o Delegación
|
16) Codigo Postal
|
48318
|
|
17) Localidad
|
PUERTO VALLARTA
|
|
18) Clave Estado
|
14 JALISCO
|
|
19) Teléfono
|
322 2263600
|
|
20) Contra Cuenta
|
3010 0012 LUNA GARCIA GILDARDO GONZALO
|
Cuenta de Pasivo que de be de tener dado de
alta Clave de analisis y si grava IVA, En el Caso de Que
la Cuenta Sea un Proveedor La contra cuenta puede
ser el mismo proveedor.
|
21) TIPO DE PROVEEDOR
|
03 PRESTACION DE SERVICIOS
PROFESIONALES
|
De acuerdo al nuevo esquema
Ver Cuadro
|
22) PROVEEDOR
|
1 = PROVEEDOR DE SERVICIOS.
|
De acuerdo al nuevo esquema
|
23) Código Alternativo de Proveedores
|
|
Este numero es de control
para cuando se hace la carga automatica se asigna un numero de
folio para cuando se hace un pago de un gasto o
mantenimiento que no representa una compra común.
|
La captura de La información queda de la
siguiente Forma:
En el caso de que
existan proveedores Global.
Proveedor global: Es aquel que no
esté relacionado de forma individual conforme a lo
establecido en la regla
5.1.2 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2007
(pagos que no rebasen de $50,000.00 por proveedor y que
no excedan del 10% del total de pagos realizados en el
mes a todos los proveedores). Al seleccionar la opción
de “Proveedor global”, se inhabilitarán los campos de
RFC, Número de ID Fiscal, Nombre del extranjero, País de
residencia y Nacionalidad.
Los campos que se capturan únicamente
son 1, 2, 3, 5, 10, 18, 21 y 22
Los datos a Capturar son los
siguieres:
1) Tipo de Carga
|
2 Manual
|
Se define al inicial la Captura de Datos
|
2) Clave
|
009999
|
Esta Clave es obligatoria para el Proveedor
Global.
|
3) Tipo Contribuyente
|
3 Proveedor Global.
|
Se debe de capturar
3 Proveedor Global.
|
5) Razón Social
|
PROVEEDOR GLOBAL
|
La Razón social de la empresa Fiscal
|
10) Tipo de Tercero
|
04 PROVEEDOR NACIONAL
|
Este campo se debe de
Capturar de acuerdo a la Tabla de
TERCERO que
Publico la SHCP
|
18) Clave Estado
|
14 JALISCO
|
Este campo es opcional
|
21) TIPO DE PROVEEDOR
|
85 Otro
|
De acuerdo al nuevo esquema
Ver Cuadro
|
22) PROVEEDOR
|
1 = PROVEEDOR DE SERVICIOS.
|
De acuerdo al nuevo esquema
|
La captura de La información queda de la
siguiente Forma:
Dentro de Los Campos
a Capturar de los Extranjeros se debe de incluir en
forma obligatoria Clave del País de Residencia, la
Nacionalidad y el ID Fiscal.
1) Tipo de Carga
|
1 Automatica
|
Se define al inicial la Captura de Datos
|
2) Clasificación
|
6500 0005 0055 RUBBERMAID COMMERCIAL
PRODUCTS
|
Es la cuenta de Resultados
|
3) Tipo Contribuyente
|
1 Persona Moral
|
Se debe de capturar
1 Persona Moral
2 Persona Física
3 Proveedor Global.
|
C U R P
|
|
Solo en el caso de personas Fisicas
|
5) Razón Social
|
RUBBERMAID COMMERCIAL PRODUCTS
|
La Razón social de la empresa Fiscal
|
10) Tipo de Tercero
|
05 PROVEEDOR EXTRANJERO
Clave País de Residencia
Nacionalidad
Identificacion Fiscal
|
Este campo se debe de
Capturar de acuerdo a la Tabla de
TERCERO que
Publico la SHCP
04 PROVEEDOR NACIONAL
05 PROVEEDOR EXTRANJERO
07 ACCIONISTAS, SOCIOS O INTEGRANTES
11 RETENCIONES (EXCEPTO PROVEEDORES)
15 PROVEEDOR GLOBAL
|
Clave País de Residencia
Nacionalidad
Identificacion Fiscal
|
CLAVE NOMBRE
US
ESTADOS UNIDOS DE AMERICA
AMERICANA
34 0628700
|
En el caso de que en la
opción 10 de capture 05 Proveedor Extranjero se Deberá de
Proporcional la Informacion solicita, La clave de Países se
Despliega en Forma Automatica
|
11) Calle
|
VALLEY AVENUE
|
|
12) No Exterior
|
03124 22601
|
|
13) No Interior
|
2
|
|
14) Colonia
|
MEXICO
|
|
15) Municipio
|
WINCHESTER VA
|
Municipio o Delegación
|
16) Código Postal
|
03100
|
|
17) Localidad
|
WINCHESTER VA
|
|
18) Clave Estado
|
|
|
19) Teléfono
|
55 5253045
|
|
20) Contra Cuenta
|
3000 0055 RUBBERMAID COMMERCIAL PRO
|
Cuenta de Pasivo que de be de tener dado de
alta Clave de analisis y si grava IVA, En el Caso de Que
la Cuenta Sea un Proveedor La contra cuenta puede
ser el mismo proveedor.
|
21) TIPO DE PROVEEDOR
|
85 OTROS
|
De acuerdo al nuevo esquema
Ver Cuadro
03 PRESTACION DE SERVICIOS
PROFESIONALES
06 ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
85 OTROS
|
22) PROVEEDOR
|
0 = PROVEEDOR DE BIENES.
|
De acuerdo al nuevo esquema
Esta informacion no es valida, solo sirve para la declaración
anual de Clientes o Proveedores
0 = PROVEEDOR DE BIENES.
1 = PROVEEDOR DE SERVICIOS.
|
23) Código Alternativo de Proveedores
|
100000
|
Este numero es de control
para cuando se hace la carga automatica se asigna un numero de
folio para cuando se hace un pago de un gasto o
mantenimiento que no representa una compra común.
|
La captura de La información
queda de la siguiente Forma:
Este Campo 10) Tipo de
Tercero queda de la siguiente Forma:
13) Reporte IVA Pagado x Mes
AL GENERAR EL REPORTE SE CREAN
TRES ARCHIVOS MISMOS QUE SE MANDAN AL SERVIDOR DE
ARCHIVOS LOS ARCHIVOS QUE SE GENERAN SON LOS
SIGUIENTES:
EL QUE SE LLAMA IVA PAGADO POR
MES ES EL ARCHIVO QUE SE GENERA PARA IMPORTAR
LA INFORMACION EN LA DECLARACION.
EL IVA PAGADO PROVEE ESTE
ARCHIVO NOS DA EL RESUMEN DE LA DECLARACION POR RFC
Y TOTALES.
EL IVA PAGADO PROVEE_DETA
ESTE ARCHIVO NOS MUESTRA EL RESUMEN DETALLADO POR
PROVEEDOR Y FACTURA.
|
Tercero |
Clave |
Código |
|
Proveedor Nacional |
04 |
01 |
|
Proveedor Extranjero |
05 |
02 |
|
Accionistas, Socios o Integrantes |
07 |
03 |
|
Retenciones Excepto proveedores |
11 |
04 |
|
Proveedor global |
15 |
05 |
|
Operación |
Clave |
Tipo de tercero |
|
Dividendos provenientes de CUFIN |
13 |
07 |
|
Dividendos no provenientes de CUFIN |
14 |
07 |
|
Utilidades por reembolso o reducción de capital |
15 |
07 |
|
Utilidades por liquidación de la persona moral |
16 |
07 |
|
Dividendos provenientes de CUFINRE |
17 |
07 |
|
Remanente distribuido por personas morales no lucrativas |
18 |
07 |
|
Adquisición de otros bienes intangibles |
29 |
05, 15 |
|
Premios |
19 |
11 |
|
Prestación de Servicios Profesionales |
03 |
04, 11, 15 |
|
Arrendamiento de Inmuebles |
06 |
04, 11, 15 |
|
Intereses |
11 |
11 |
|
Otros |
85 |
04, 05, 11, 15 |
|
IEPS retenido a contribuyentes |
86 |
11 |
Catálogo país
|
Clave |
País |
|
AD |
Principado de Andorra |
|
AE |
Emiratos Arabes Unidos |
|
AF |
Afganistán |
|
AG |
Antigua y Bermuda |
|
AI |
Isla Anguilla |
|
AL |
República de Albania |
|
AN |
Antillas Neerlandesas |
|
AO |
República de Angola |
|
AQ |
Antártica |
|
AR |
Argentina |
|
AS |
Samoa Americana |
|
AT |
Austria |
|
AU |
Australia |
|
AW |
Aruba |
|
AX |
Ascensión |
|
AZ |
Islas Azores |
|
BB |
Barbados |
|
BD |
Bangladesh |
|
BE |
Bélgica |
|
BF |
Burkina Faso |
|
BG |
Bulgaria |
|
BH |
Estado de Bahrein |
|
BI |
Burundi |
|
BJ |
Benin |
|
BL |
Belice |
|
BM |
Bermudas |
|
BN |
Brunei Darussalam |
|
BO |
Bolivia |
|
BR |
Brasil |
|
BS |
Commonwealth de las Bahamas |
|
BT |
Buthan |
|
BU |
Burma |
|
BV |
Isla Bouvet |
|
BW |
Botswana |
|
BY |
Bielorrusia |
|
CA |
Canadá |
|
CC |
Isla de Cocos o Kelling |
|
CD |
Islas Canarias |
|
CE |
Isla de Christmas |
|
CF |
República Centro Africana |
|
CG |
Congo |
|
CH |
Suiza |
|
CI |
Costa de Marfil |
|
CK |
Islas Cook |
|
CL |
Chile |
|
CM |
Camerún |
|
CN |
China |
|
CO |
Colombia |
|
CP |
Campione D’Italia |
|
CR |
República de Costa Rica |
|
CS |
República Checa y República Eslovaca |
|
CU |
Cuba |
|
CV |
República de Cabo Verde |
|
CX |
Isla de Navidad |
|
CY |
República de Chipre |
|
DD |
Alemania |
|
DJ |
República de Djibouti |
|
DK |
Dinamarca |
|
DM |
República Dominicana |
|
DN |
Commonwealth de Dominica |
|
DZ |
Argelia |
|
EC |
Ecuador |
|
EG |
Egipto |
|
EH |
Sahara del Oeste |
|
EO |
Estado Independiente de Samoa Occidental |
|
ES |
España |
|
ET |
Etiopía |
|
FI |
Finlandia |
|
FJ |
Fiji |
|
FK |
Islas Malvinas |
|
FM |
Micronesia |
|
FO |
Islas Faroe |
|
FR |
Francia |
|
GA |
Gabón |
|
GB |
Gran Bretaña (Reino Unido) |
|
GD |
Granada |
|
GF |
Guyana Francesa |
|
GH |
Ghana |
|
GI |
Gibraltar |
|
GJ |
Groenlandia |
|
GM |
Gambia |
|
GN |
Guinea |
|
GP |
Guadalupe |
|
GQ |
Guinea Ecuatorial |
|
GR |
Grecia |
|
GT |
Guatemala |
|
GU |
Guam |
|
GW |
Guinea Bissau |
|
GY |
República de Guyana |
|
GZ |
Islas de Guernesey, Jersey, Alderney, Isla Great Sark, Herm, Little
Sark, Berchou, Jethou, Lihou (Islas del Canal) |
|
HK |
Hong Kong |
|
HM |
Islas Heard and Mc Donald |
|
HN |
República de Honduras |
|
HT |
Haití |
|
HU |
Hungría |
|
ID |
Indonesia |
|
IE |
Irlanda |
|
IH |
Isla del Hombre |
|
IL |
Israel |
|
IN |
India |
|
IO |
Territorio Británico en el Océano Indico |
|
IP |
Islas Pacífico |
|
IQ |
Iraq |
|
IR |
Irán |
|
IS |
Islandia |
|
IT |
Italia |
|
JM |
Jamaica |
|
JO |
Reino Hachemita de Jordania |
|
JP |
Japón |
|
KE |
Kenia |
|
KH |
Campuchea Democrática |
|
KI |
Kiribati |
|
KM |
Comoros |
|
KN |
San Kitts |
|
KP |
República Democrática de Corea |
|
KR |
República de Corea |
|
KW |
Estado de Kuwait |
|
KY |
Islas Caimán |
|
LA |
República Democrática de Laos |
|
LB |
Líbano |
|
LC |
Santa Lucía |
|
LI |
Principado de Liechtenstein |
|
LK |
República Socialista Democrática de Sri Lanka |
|
LN |
Labuán |
|
LR |
República de Liberia |
|
LS |
Lesotho |
|
LU |
Gran Ducado de Luxemburgo |
|
LY |
Libia |
|
MA |
Marruecos |
|
MC |
Principado de Mónaco |
|
MD |
Madeira |
|
MG |
Madagascar |
|
MH |
República de las Islas Marshall |
|
ML |
Malí |
|
MN |
Mongolia |
|
MO |
Macao |
|
MP |
Islas Marianas del Noreste |
|
MQ |
Martinica |
|
MR |
Mauritania |
|
MS |
Monserrat |
|
MT |
Malta |
|
MU |
República de Mauricio |
|
MV |
República de Maldivas |
|
MW |
Malawi |
|
MY |
Malasia |
|
MZ |
Mozambique |
|
NA |
República de Namibia |
|
NC |
Nueva Caledonia |
|
NE |
Níger |
|
NF |
Isla de Norfolk |
|
NG |
Nigeria |
|
NI |
Nicaragua |
|
NL |
Holanda |
|
NO |
Noruega |
|
NP |
Nepal |
|
NR |
República de Nauru |
|
NT |
Zona Neutral |
|
NU |
Niue |
|
NV |
Nevis |
|
NZ |
Nueva Zelandia |
|
OM |
Sultanía de Omán |
|
PA |
República de Panamá |
|
PE |
Perú |
|
PF |
Polinesia Francesa |
|
PG |
Papúa Nueva Guinea |
|
PH |
Filipinas |
|
PK |
Pakistán |
|
PL |
Polonia |
|
PM |
Isla de San Pedro y Miguelón |
|
PN |
Pitcairn |
|
PR |
Estado Libre Asociado de Puerto Rico |
|
PT |
Portugal |
|
PU |
Patau |
|
PW |
Palau |
|
PY |
Paraguay |
|
QA |
Estado de Quatar |
|
QB |
Isla Qeshm |
|
RE |
Reunión |
|
RO |
Rumania |
|
RW |
Rhuanda |
|
SA |
Arabia Saudita |
|
SB |
Islas Salomón |
|
SC |
Seychelles Islas |
|
SD |
Sudán |
|
SE |
Suecia |
|
SG |
Singapur |
|
SH |
Santa Elena |
|
SI |
Archipiélago de Svalbard |
|
SJ |
Islas Svalbard and Jan Mayen |
|
SK |
Sark |
|
SL |
Sierra Leona |
|
SM |
Serenísima República de San Marino |
|
SN |
Senegal |
|
SO |
Somalia |
|
SR |
Surinam |
|
ST |
Sao Tome and Príncipe |
|
SU |
Países de la Ex-U.R.S.S., excepto Ucrania y Bielorusia |
|
SV |
El Salvador |
|
SW |
República de Seychelles |
|
SY |
Siria |
|
SZ |
Reino de Swazilandia |
|
TC |
Islas Turcas y Caicos |
|
TD |
Chad |
|
TF |
Territorios Franceses del Sureste |
|
TG |
Togo |
|
TH |
Thailandia |
|
TK |
Tokelau |
|
TN |
República de Túnez |
|
TO |
Reino de Tonga |
|
TP |
Timor Este |
|
TR |
Trieste |
|
TS |
Tristán Da Cunha |
|
TT |
República de Trinidad y Tobago |
|
TU |
Turquía |
|
TV |
Tuvalu |
|
TW |
Taiwán |
|
TZ |
Tanzania |
|
UA |
Ucrania |
|
UG |
Uganda |
|
UM |
Islas menores alejadas de los Estados Unidos |
|
US |
Estados Unidos de América |
|
UY |
República Oriental del Uruguay |
|
VA |
El Vaticano |
|
VC |
San Vicente y Las Granadinas |
|
VE |
Venezuela |
|
VG |
Islas Vírgenes Británicas |
|
VI |
Islas Vírgenes de Estados Unidos de América |
|
VN |
Vietnam |
|
VU |
República de Vanuatu |
|
WF |
Islas Wallis y Funtuna |
|
XX |
Otro |
|
YD |
Yemen Democrática |
|
YE |
República del Yemen |
|
YU |
Países de la Ex-Yugoslavia |
|
ZA |
Sudáfrica |
|
ZC |
Zona Especial Canaria |
|
ZM |
Zambia |
|
ZO |
Zona Libre Ostrava |
|
ZR |
Zaire |
|
ZW |
Zimbabwe |
|
