|
C. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN
FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS APLICABLE A LOS
CONTRIBUYENTES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO, POR EL
EJERCICIO FISCAL
DEL 2006. |
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACION |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
RFC |
|
|
|
|
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S) ),
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
CURP |
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
|
|
|
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
|
|
|
|
COLONIA |
|
|
|
|
DELEGACION
O MUNICIPIO |
|
|
|
|
CIUDAD O
POBLACION |
|
|
|
|
CODIGO
POSTAL |
|
|
|
|
ESTADO |
|
|
|
|
TELEFONO |
|
|
|
|
CLAVE DE
ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
SECTOR
ECONOMICO AL QUE PERTENECE |
|
|
|
|
NOMBRE DEL
SECTOR ECONOMICO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
RFC |
|
|
|
|
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S) )
|
|
|
|
|
NACIONAL |
|
|
|
|
EXTRANJERO |
|
|
|
|
RFC
|
|
|
|
|
CURP |
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
|
|
|
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
|
|
|
|
COLONIA |
|
|
|
|
DELEGACION
O MUNICIPIO |
|
|
|
|
CIUDAD O
POBLACION |
|
|
|
|
CODIGO
POSTAL |
|
|
|
|
ESTADO |
|
|
|
|
TELEFONO |
|
|
|
|
NUMERO DE
ESCRITURA |
|
|
|
|
NUMERO DE
NOTARIA QUE CERTIFICO EL PODER |
|
|
|
|
ENTIDAD EN
LA QUE SE UBICA LA NOTARIA |
|
|
|
|
FECHA DE
CERTIFICACION DEL PODER |
|
|
|
|
FECHA DE
DESIGNACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTADOR
PUBLICO: |
|
|
|
|
RFC |
|
|
|
|
NOMBRE
(APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S) )
|
|
|
|
|
CURP |
|
|
|
|
NUMERO DE
REGISTRO |
|
|
|
|
DOMICILIO
FISCAL: |
|
|
|
|
CALLE,
NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
|
|
|
|
COLONIA |
|
|
|
|
DELEGACION
O MUNICIPIO |
|
|
|
|
CIUDAD O
POBLACION |
|
|
|
|
CODIGO
POSTAL |
|
|
|
|
ESTADO |
|
|
|
|
COLEGIO A
QUE PERTENECE |
|
|
|
|
NOMBRE DEL
DESPACHO |
|
|
|
|
RFC DEL
DESPACHO |
|
|
|
|
NUMERO DE
REGISTRO DEL DESPACHO |
|
|
|
|
TELEFONO
DEL CPR O DESPACHO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DATOS GENERALES |
|
|
|
|
|
|
|
AUTORIDAD
COMPETENTE: |
|
|
|
|
ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL |
|
|
|
|
ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES |
|
|
|
|
ADMINISTRACION REGIONAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FRACCION I
(ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
|
|
FRACCION II
(ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
|
|
FRACCION
III (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
|
|
FRACCION IV
(ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
|
|
OPTATIVO
(ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FECHA DE
INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
|
|
|
|
FECHA DE
TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
|
|
|
|
FECHA DE
INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
|
|
|
FECHA DE
TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRIMER DICTAMEN
|
|
|
|
|
FIDEICOMISO |
|
|
|
|
FORMA PARTE DE UNA
ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
|
|
|
EMPRESA
PARAESTATAL |
|
|
|
|
EMPRESA FILIAL |
|
|
|
|
EMPRESA SUBSIDIARIA |
|
|
|
|
ORGANISMO DECENTRALIZADO |
|
|
|
|
DICTAMEN POR FUSION |
|
|
|
|
DICTAMEN POR ESCISION |
|
|
|
DICTAMEN POR LIQUIDACION |
|
|
|
CAPITULO DE
FACILIDADES ADMINISTRATIVAS |
|
|
|
REEXPRESA
CONFORME AL BOLETIN B-10 |
|
|
|
|
|
|
|
OPINION SIN
SALVEDADES |
|
|
|
OPINION CON
SALVEDADES CON REPERCUSION FISCAL |
|
|
|
OPINION CON
SALVEDADES SIN REPERCUSION FISCAL |
|
|
|
OPINION
NEGATIVA CON REPERCUSION FISCAL |
|
|
|
OPINION
NEGATIVA SIN REPERCUSION FISCAL |
|
|
|
ABSTENCION
DE OPINION |
|
|
|
|
|
|
|
REALIZA OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
|
|
REALIZA OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
|
|
|
|
|
|
EL CONTRIBUYENTE APLICO
CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES
Y ADUANERAS |
|
|
|
ESPECIFIQUE EL O LOS
NUMEROS(S) DE CRITERIOS(S) |
|
|
|
|
|
|
|
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
(NORMAL) |
|
|
|
FECHA DE ENVIO DE LA
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (COMPLEMENTARIA 1) |
|
|
|
FECHA DE ENVIO DE LA
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE (COMPLEMENTARIA 2) |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTADOR
PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
DECLARO QUE LA
INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL
CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN
LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER
DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO
MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO |
|
|
|
NOMBRE DEL CONTADOR
PUBLICO QUE DICTAMINO |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL
CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
DECLARO QUE LA
INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL
CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES
REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS
Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION
COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA |
|
|
|
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE
O DE SU REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
1.- ESTADO
DE POSICION FINANCIERA
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 Y DE 2005 |
AÑO |
AÑO |
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
ACTIVO
CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTIVO E
INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011010 |
EFECTIVO EN
CAJA Y BANCOS |
|
|
|
011020 |
VALORES DE
INMEDIATA REALIZACION |
|
|
|
011030 |
INVERSIONES
EN RENTA FIJA |
|
|
|
011040 |
INVERSION
EN ACCIONES |
|
|
|
011050 |
TOTAL DE
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR
COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
011060 |
CLIENTES
|
|
|
|
011070 |
DOCUMENTOS
POR COBRAR |
|
|
|
011080 |
COMPAÑIAS
AFILIADAS |
|
|
|
011090 |
IMPUESTOS
POR RECUPERAR |
|
|
|
011100 |
ANTICIPOS A
ACREEDORES |
|
|
|
011110 |
DEUDORES
DIVERSOS |
|
|
|
011120 |
ESTIMACION
DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
011130 |
TOTAL DE
CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011140 |
PRODUCTOS
TERMINADOS |
|
|
|
011150 |
PRODUCCION
EN PROCESO |
|
|
|
011160 |
MATERIAS
PRIMAS Y MATERIALES |
|
|
|
011170 |
ANTICIPOS A
PROVEEDORES |
|
|
|
011180 |
ESTIMACION
DE OBSOLESCENCIA |
|
|
|
011190 |
TOTAL DE
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS
ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011200 |
RENTAS
PAGADAS POR ANTICIPADO |
|
|
|
011210 |
TOTAL DE
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011220 |
TOTAL DEL
ACTIVO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR
COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011221 |
CUENTAS POR
COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
011230 |
TOTAL DE
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN
COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011231 |
INVERSIONES
EN COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
011240 |
TOTAL DE
INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES,
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011250 |
TERRENOS |
|
|
|
011260 |
EDIFICIOS |
|
|
|
011270 |
MAQUINARIA
|
|
|
|
011280 |
EQUIPO DE
TRANSPORTE |
|
|
|
011281 |
EQUIPO DE
COMPUTO |
|
|
|
011290 |
MOBILIARIO
Y EQUIPO |
|
|
|
011295 |
OTROS
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
011300 |
TOTAL DE
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011310 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS |
|
|
|
011320 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
|
011330 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
011331 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
011340 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
|
|
|
|
011345 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
011350 |
TOTAL DE
DEPRECIACION ACUMULADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
011360 |
TOTAL DE
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS
INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011370 |
GASTOS
PREOPERATIVOS |
|
|
|
011380 |
INVESTIGACION DE MERCADO |
|
|
|
011390 |
PATENTES Y
MARCAS |
|
|
|
011400 |
AMORTIZACION |
|
|
|
011410 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
011415 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DIFERIDO |
|
|
|
011417 |
OTROS
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
011420 |
TOTAL DE
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011900 |
TOTAL DEL
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A
CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOCUMENTOS
POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012010 |
NACIONALES |
|
|
|
012020 |
DEL
EXTRANJERO |
|
|
|
012030 |
TOTAL DE
DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACREEDORES
DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012040 |
NACIONALES |
|
|
|
012050 |
DEL
EXTRANJERO |
|
|
|
012060 |
TOTAL DE
ACREEDORES DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012070 |
NACIONALES |
|
|
|
012080 |
DEL
EXTRANJERO |
|
|
|
012090 |
TOTAL DE
PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012100 |
ANTICIPOS
DE CLIENTES |
|
|
|
012110 |
COMPAÑIAS
AFILIADAS |
|
|
|
012130 |
TOTAL DE
OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS
POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012140 |
NACIONALES |
|
|
|
012150 |
DEL
EXTRANJERO |
|
|
|
012160 |
TOTAL DE
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS POR
PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012170 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
|
012180 |
IMPUESTO AL
ACTIVO |
|
|
|
012190 |
IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO |
|
|
|
012200 |
OTROS
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
|
012210 |
TOTAL DE
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012220 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES |
|
|
|
012230 |
TOTAL
PARTICIPACION DE UTILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012240 |
PORCION
CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
012250 |
TOTAL DE
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
012260 |
TOTAL DEL
PASIVO A CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEUDA A LARGO
PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
012270 |
CON EL
EXTRANJERO |
|
|
|
012280 |
CON
NACIONALES |
|
|
|
012290 |
DOCUMENTOS
POR PAGAR |
|
|
|
012300 |
TOTAL DE
DEUDA A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES
LABORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012310 |
OBLIGACIONES LABORALES |
|
|
|
012320 |
TOTAL DE
OBLIGACIONES LABORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012330 |
TOTAL DEL
PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CREDITOS
DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012340 |
RENTAS
COBRADAS POR ANTICIPADO |
|
|
|
012345 |
PASIVO DE
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
012347 |
PASIVO DE
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DIFERIDO |
|
|
|
012350 |
TOTAL DE
CREDITOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO
CONTINGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
012360 |
PASIVO
CONTINGENTE |
|
|
|
012361 |
PROVISION
PARA PENSIONES Y JUBILACIONES |
|
|
|
012370 |
TOTAL DE
PASIVO CONTINGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
012900 |
TOTAL DEL
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL
CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
013010 |
CAPITAL
SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES |
|
|
|
013015 |
CAPITAL
SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION |
|
|
|
013020 |
RESERVA
LEGAL |
|
|
|
013030 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
|
013040 |
UTILIDADES
RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
013050 |
PERDIDAS
ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
013060 |
UTILIDAD
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
013070 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
013080 |
EXCESO EN
LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
013090 |
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE
|
|
|
|
013095 |
EFECTO
INICIAL ACUMULADO DE ISR DIFERIDO |
|
|
|
013100 |
OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS |
|
|
|
013110 |
OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS |
|
|
|
013900 |
TOTAL DEL
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
013910 |
TOTAL DEL
PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS
ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
2.- ESTADO
DE RESULTADOS
POR LOS
EJERCICIOS COMPRENDIDOS
DEL 1 DE
ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2006 Y
DE 2005 |
AÑO |
AÑO |
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
|
021010 |
VENTAS
NETAS |
|
|
|
021020 |
INGRESOS
POR SERVICIOS |
|
|
|
021030 |
OTROS
INGRESOS |
|
|
|
021040 |
TOTAL
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
021050 |
COSTO DE
VENTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
021060 |
PERDIDA
BRUTA |
|
|
|
021070 |
UTILIDAD
BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
GASTOS DE
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
022010 |
GASTOS
GENERALES |
|
|
|
022020 |
GASTOS DE
ADMINISTRACION |
|
|
|
022030 |
GASTOS DE
VENTA |
|
|
|
022040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
022050 |
PERDIDA DE
OPERACION |
|
|
|
022060 |
UTILIDAD DE
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS. MENOS: |
|
|
|
|
COSTO
INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
022070 |
INTERESES A
FAVOR |
|
|
|
022080 |
INTERESES A
CARGO |
|
|
|
022090 |
UTILIDAD
CAMBIARIA |
|
|
|
022100 |
PERDIDA
CAMBIARIA |
|
|
|
022110 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
022120 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
022125 |
COMISIONES
BANCARIAS |
|
|
|
022130 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS. MENOS: |
|
|
|
|
OTROS
GASTOS Y OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
022140 |
OTROS
GASTOS |
|
|
|
022150 |
OTROS
PRODUCTOS |
|
|
|
022160 |
TOTAL DE
OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
022170 |
PERDIDA POR
OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
022180 |
UTILIDAD
POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
PROVISIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
023010 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
|
023020 |
IMPUESTO AL
ACTIVO |
|
|
|
023030 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DE LOS TRABAJADORES |
|
|
|
023031 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
023032 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
023035 |
OTRAS
PROVISIONES |
|
|
|
023040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
023050 |
PERDIDA POR
OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
023060 |
UTILIDAD
POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
023070 |
PERDIDA EN
OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
023071 |
UTILIDAD EN
OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023080 |
PERDIDA
DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
|
023090 |
UTILIDAD
DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
023100 |
PERDIDA POR
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
023101 |
UTILIDAD
POR PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023110 |
PERDIDA
DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
023120 |
UTILIDAD
DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
023130 |
EFECTO
ACUMULADO (GASTO) AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN
PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) |
|
|
|
023131 |
EFECTO
ACUMULADO (INGRESO) AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS
EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023140 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
023150 |
UTILIDAD
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS
ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
| |
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO
DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 Y DE 2005 |
AÑO |
AÑO |
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
041010 |
UTILIDAD
ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
041020 |
PERDIDA
ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS (MENOS) |
|
|
|
041030 |
PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS A FAVOR |
|
|
|
041040 |
PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS A CARGO |
|
|
|
041050 |
UTILIDAD
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
041060 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PARTIDAS
APLICADAS A RESULTADOS QUE |
|
|
|
|
NO AFECTARON
RECURSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
041070 |
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
041071 |
I.S.R.
DIFERIDO |
|
|
|
041072 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
041080 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AUMENTO O
DISMINUCION EN |
|
|
|
|
|
|
|
|
041090 |
CUENTAS POR
COBRAR |
|
|
|
041100 |
INVENTARIOS |
|
|
|
041110 |
PAGOS
ANTICIPADOS |
|
|
|
041120 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AUMENTO O
DISMINUCION EN |
|
|
|
|
|
|
|
|
041130 |
PROVEEDORES |
|
|
|
041140 |
OTROS
PASIVOS |
|
|
|
041150 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
041900 |
RECURSOS
GENERADOS POR LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS
RECIBIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
042010 |
BANCARIOS |
|
|
|
042020 |
PERSONAS
FISICAS |
|
|
|
042030 |
PERSONAS
MORALES |
|
|
|
042040 |
AMORTIZACION EN TERMINOS REALES DE PRESTAMOS |
|
|
|
042050 |
PAGO DE
DIVIDENDOS |
|
|
|
042060 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
042900 |
RECURSOS
GENERADOS POR FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
|
043010 |
ADQUISICION
DE ACTIVO FIJO |
|
|
|
043020 |
ADQUISICION
DE INMUEBLES |
|
|
|
043030 |
INVERSION
EN ACCIONES |
|
|
|
043900 |
RECURSOS
UTILIZADOS POR INVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
|
044010 |
AUMENTO A
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTIVO E
INVERSIONES TEMPORALES: |
|
|
|
|
|
|
|
|
044020 |
AL
PRINCIPIO DEL PERIODO |
|
|
|
044030 |
AL FINAL
DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS
ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
5.-
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS |
GASTOS DE
FABRICACION |
|
|
DE GASTOS
POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 Y DE 2005 |
AÑO |
AÑO |
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
051010 |
SUELDOS Y
SALARIOS |
|
|
|
051020 |
MANO DE
OBRA INDIRECTA |
|
|
|
051030 |
COMPENSACIONES |
|
|
|
051040 |
HORAS
EXTRAS |
|
|
|
051050 |
VACACIONES |
|
|
|
051060 |
PRIMA
VACACIONAL |
|
|
|
051070 |
GRATIFICACIONES |
|
|
|
051080 |
INDEMNIZACIONES |
|
|
|
051110 |
TOTAL DE
REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTACIONES
AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
052010 |
PRESTACIONES DE RETIRO |
|
|
|
052020 |
ESTIMULOS
AL PERSONAL |
|
|
|
052030 |
OTRAS
PRESTACIONES |
|
|
|
052040 |
TOTAL DE
PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y
APORTACIONES SOBRE |
|
|
|
|
SUELDOS Y
SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
053010 |
CUOTAS AL
I.M.S.S. |
|
|
|
053020 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
|
053030 |
2% SOBRE
NOMINAS O SIMILAR |
|
|
|
053040 |
SEGURO DE
RETIRO |
|
|
|
053050 |
TOTAL DE
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HONORARIOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
054010 |
PERSONAS
FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
054020 |
PERSONAS
MORALES RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
054030 |
RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
054035 |
SUBTOTAL |
|
|
|
054040 |
PAGADOS AL
CONSEJO DE ADMINISTRACION |
|
|
|
054050 |
TOTAL DE
HONORARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ARRENDAMIENTOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
055010 |
PERSONAS
FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
055020 |
PERSONAS
MORALES RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
055030 |
RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
055040 |
TOTAL DE
ARRENDAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
056010 |
DEPRECIACIONES |
|
|
|
056020 |
TOTAL DE
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
056030 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
056040 |
TOTAL DE
AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
057010 |
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES |
|
|
|
057020 |
CORREOS |
|
|
|
057030 |
TELEX |
|
|
|
057040 |
VIATICOS Y
GASTOS DE VIAJE |
|
|
|
057050 |
UNIFORMES |
|
|
|
057060 |
GASTOS DE
REPRESENTACION |
|
|
|
057070 |
TELEFONO |
|
|
|
057080 |
AGUA |
|
|
|
057090 |
ELECTRICIDAD |
|
|
|
057100 |
VIGILANCIA
Y LIMPIEZA |
|
|
|
057110 |
MATERIALES
DE OFICINA |
|
|
|
057120 |
GASTOS
LEGALES |
|
|
|
057130 |
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION |
|
|
|
057140 |
PREVISION
SOCIAL |
|
|
|
057150 |
GASTOS DE
COMEDOR |
|
|
|
057160 |
SEGUROS Y
FIANZAS |
|
|
|
057170 |
GASTOS NO
DEDUCIBLES |
|
|
|
057180 |
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION |
|
|
|
057190 |
OTROS
IMPUESTOS Y DERECHOS |
|
|
|
057200 |
CUOTAS Y
SUSCRIPCIONES |
|
|
|
057210 |
PROPAGANDA
Y PUBLICIDAD |
|
|
|
057220 |
VARIOS |
|
|
|
057230 |
CUENTAS
INCOBRABLES |
|
|
|
057240 |
FOTOCOPIADO |
|
|
|
057250 |
DONATIVOS
|
|
|
|
057260 |
MEDICINAS |
|
|
|
057270 |
ASISTENCIA
TECNICA |
|
|
|
057280 |
ASESORIA |
|
|
|
057290 |
FLETES
|
|
|
|
057300 |
IMPUESTO DE
IMPORTACION |
|
|
|
057310 |
IMPUESTO DE
EXPORTACION |
|
|
|
057320 |
REGALIAS
SUJETAS AL 5% |
|
|
|
057330 |
REGALIAS
SUJETAS AL 25% |
|
|
|
057340 |
REGALIAS
SUJETAS AL 29% |
|
|
|
057350 |
COMISIONES
PAGADAS |
|
|
|
057360 |
PATENTES Y
MARCAS |
|
|
|
057370 |
MATERIAS
PRIMAS DE PRODUCCION |
|
|
|
057380 |
MATERIALES
AUXILIARES DE PRODUCCION |
|
|
|
057390 |
EQUIPO DE
PROTECCION |
|
|
|
057400 |
PROTECCION
INDUSTRIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
057460 |
TOTAL DE
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
058010 |
EFECTOS DE
REEXPRESION |
|
|
|
|
|
|
|
|
059900 |
TOTAL DE
GASTOS |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
6.-
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS Y
OTROS PRODUCTOS
POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006 Y DE
2005 |
AÑO |
AÑO |
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
061010 |
PERDIDA EN
VENTA DE TERRENOS |
|
|
|
061020 |
PERDIDA EN
VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES |
|
|
|
061021 |
PERDIDA EN
VENTA DE MAQUINARIA |
|
|
|
061022 |
PERDIDA EN
VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
061030 |
PERDIDA EN
VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
061031 |
PERDIDA EN
VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
061040 |
PERDIDA EN
ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
061050 |
DESCUENTOS
POR PRONTO PAGO SOBRE VENTAS |
|
|
|
061060 |
SINIESTROS |
|
|
|
061070 |
EFECTOS DE
REEXPRESION |
|
|
|
061100 |
TOTAL DE
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS
PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
062010 |
DESCUENTOS
POR PRONTO PAGO SOBRE COMPRAS |
|
|
|
062020 |
RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
062030 |
RECUPERACION POR SEGUROS |
|
|
|
062040 |
UTILIDAD EN
VENTA DE TERRENOS |
|
|
|
062050 |
UTILIDAD EN
VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES |
|
|
|
062051 |
UTILIDAD EN
VENTA DE MAQUINARIA |
|
|
|
062052 |
UTILIDAD EN
VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
062060 |
UTILIDAD EN
VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
062061 |
UTILIDAD EN
VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
062070 |
GANANCIA
POR ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
062080 |
EFECTOS DE
REEXPRESION |
|
|
|
062100 |
TOTAL DE
OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
063900 |
TOTAL DE
OTROS GASTOS Y OTROS |
|
|
|
|
PRODUCTOS |
|
|
| |
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
8.-
RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR
POR EL
EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 |
BASE
GRAVABLE
|
TASA O
TARIFA
|
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO
DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
081010 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
|
081020 |
REDUCCIONES
DEL I.S.R. |
|
|
|
081030 |
I.S.R.
CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
081031 |
ESTIMULO
POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TEGNOLOGICO,
REALIZADOS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
081040 |
PAGOS
PROVISIONALES DEL I.S.R. ENTERADOS |
|
|
|
081050 |
I.S.R.
RETENIDO POR TERCEROS |
|
|
|
081060 |
I.S.R.
ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
081064 |
I.S.R.
ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS |
|
|
|
081070 |
SALDO A
FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
081080 |
COMPENSACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
081081 |
COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
081082 |
I.S.R.
PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
081085 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PAGADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
081090 |
IMPUESTO A
CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
081100 |
IMPUESTO A
FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
081110 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA POR INVERSIONES EN TERRITORIOS CON
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL
ACTIVO (I.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
082010 |
IMPUESTO AL
ACTIVO DETERMINADO |
|
|
|
082020 |
IMPUESTO AL
ACTIVO DETERMINADO ACTUALIZADO |
|
|
|
082030 |
REDUCCIONES
DEL I. A. |
|
|
|
082040 |
I.A.
CAUSADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
082050 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA ACREDITADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
082060 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA ACREDITADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
082070 |
OTROS
ACREDITAMIENTOS |
|
|
|
082080 |
ESTIMULO
POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TEGNOLOGICO,
REALIZADOS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
082090 |
PAGOS
PROVISIONALES DEL I. A. EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
082100 |
COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
082110 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I. A. |
|
|
|
082120 |
IMPUESTO A
LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE |
|
|
|
082130 |
I. A.
PAGADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
082140 |
IMPUESTO A
CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
082150 |
IMPUESTO A
FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
082160 |
OTROS
INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
083010 |
SUMA DEL
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS DE
LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
084010 |
CUOTAS
PATRONALES AL I.M.S.S. |
|
|
|
084020 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
|
084030 |
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
084040 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO
PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
084050 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS
PROVENIENTES DE CUFINRE |
|
|
|
084060 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE A LA DEDUCCION DEL 10% DE
LOS INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD SUJETO DIRECTO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS AL
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
085010 |
IMPUESTO
GENERAL DE IMPORTACION |
|
|
|
085020 |
IMPUESTO
GENERAL DE EXPORTACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
085030 |
TOTAL DE
IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR |
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
POR PAGOS A
RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
086010 |
POR
SALARIOS |
|
|
|
086020 |
PREMIOS |
|
|
|
086030 |
HONORARIOS
AL 10% |
|
|
|
086040 |
HONORARIOS
AL 29% |
|
|
|
086050 |
ARRENDAMIENTO AL 10% |
|
|
|
086060 |
ENAJENACION
DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
|
086080 |
INTERESES
AL 20% |
|
|
|
086090 |
ANTICIPOS O
RENDIMIENTOS A MIEMBROS DE COOPERATIVAS |
|
|
|
086100 |
COMISIONES
|
|
|
|
|
|
|
|
|
086110 |
TOTAL DE
I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
086120 |
SALARIOS AL
15% |
|
|
|
086130 |
SALARIOS AL
30% |
|
|
|
086140 |
HONORARIOS
AL 25% |
|
|
|
086150 |
ASISTENCIA
TECNICA AL 25% |
|
|
|
086160 |
REGALIAS AL
5% |
|
|
|
086170 |
REGALIAS AL
25% |
|
|
|
086180 |
REGALIAS AL
29% |
|
|
|
086185 |
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
086190 |
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% |
|
|
|
086200 |
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% |
|
|
|
086210 |
SERVICIOS TURISTICOS EN TIEMPO COMPARTIDO AL 25% |
|
|
|
086220 |
ENAJENACION
DE INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
086230 |
ENAJENACION
DE ACCIONES AL 25% |
|
|
|
086240 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
AL 25% |
|
|
|
086250 |
INTERCAMBIO
DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 25% |
|
|
|
086260 |
INTERESES
AL 4.9% |
|
|
|
086270 |
INTERESES
AL 10% |
|
|
|
086280 |
INTERESES
AL 15% |
|
|
|
086290 |
INTERESES
AL 21% |
|
|
|
086300 |
INTERESES
AL 29%. |
|
|
|
086310 |
ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 15% |
|
|
|
086320 |
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO
O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
086330 |
PREMIOS |
|
|
|
086340 |
ESPECTACULOS PUBLICOS AL 25% |
|
|
|
086350 |
MEDIACIONES
AL 40% |
|
|
|
|
|
|
|
|
086360 |
TOTAL
I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
086365 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE A LA DEDUCCION DEL 10% DE
LOS INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD RETENEDOR
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO. I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
086370 |
SERVICIOS
PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
|
086380 |
USO O GOCE
TEMPORAL DE BIENES OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
|
086390 |
ADQUISICION
DE DESPERDICIOS |
|
|
|
086400 |
ADQUISICION, USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES,
QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
|
086410 |
SERVICIOS
DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES, PRESTADOS POR
PERSONAS FISICAS O MORALES |
|
|
|
086420 |
SERVICIOS
PRESTADOS POR COMISIONISTAS, PERSONAS FISICAS |
|
|
|
086440 |
TOTAL DE
I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
087010 |
CUOTAS
OBRERAS AL I.M.S.S. |
|
|
| |
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
10-
DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES
Y PAGOS
MENSUALES DEFINITIVOS
POR EL
EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 |
ENERO
|
FEBRERO |
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS
PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101010 |
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
101020 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
101030 |
DIFERENCIA |
|
|
|
101034 |
P.T.U. PAGADA |
|
|
|
101037 |
EXCLUSION GENERAL
|
|
|
|
101040 |
AMORTIZACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
101050 |
RESULTADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
101060 |
TASA O TARIFA DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
101070 |
IMPUESTO DETERMINADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
101080 |
REDUCCION
DEL 44.83% SEGUN ART. 81 PENULTIMO PARRAFO L.I.S.R.
AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA |
|
|
|
|
|
|
|
|
101090 |
PAGO PROVISIONAL DEL MES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101100 |
PAGOS PROVISIONALES
EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD |
|
|
|
101110 |
RETENCIONES DE IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
|
101120 |
IMPUESTO DETERMINADO POR
AUDITORIA |
|
|
|
101130 |
IMPUESTO PAGADO POR EL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101140 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL
IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101310 |
IMPUESTO AL ACTIVO
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR
ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ENTRE: |
|
|
|
101320 |
12 |
|
|
|
101330 |
COCIENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
101340 |
No. DE MESES DEL PERIODO |
|
|
|
101350 |
IMPUESTO DETERMINADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101360 |
PAGOS PROVISIONALES
ANTERIORES |
|
|
|
101370 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101380 |
I.S.R. ACREDITADO EN EL
MES |
|
|
|
101390 |
IMPUESTO DETERMINADO POR
AUDITORIA |
|
|
|
101400 |
IMPUESTO PAGADO POR EL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101410 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101510 |
VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 15 % |
|
|
|
101520 |
VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 10 % |
|
|
|
101530 |
VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0 % |
|
|
|
101540 |
SUMA DEL VALOR DE LOS
ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS |
|
|
|
101550 |
VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO
(EXENTOS) |
|
|
|
101560 |
TOTAL DEL VALOR DE LOS
ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
101570 |
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
101580 |
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO RETENIDO |
|
|
|
101590 |
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO ACREDITABLE |
|
|
|
101600 |
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y
SERVICIOS DE IMPORTACION |
|
|
|
101610 |
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO IDENTIFICADO CON LA EXPORTACION |
|
|
|
101620 |
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL PRORRATEO |
|
|
|
101630 |
TOTAL DE I.V.A.
ACREDITABLE DEL PERIODO |
|
|
|
101631 |
COMPENSACIONES DE OTRAS
CONTRIBUCIONES
FEDERALES |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
101632 |
DEVOLUCION DE SALDOS A
FAVOR DEL I.V.A. DEL PERIODO |
|
|
|
101633 |
COMPENSACION DE SALDOS A
FAVOR DEL I.V.A. |
|
|
|
101640 |
SALDOS A FAVOR DE I.V.A.
DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR |
|
|
|
101650 |
IMPUESTO DETERMINADO POR
AUDITORIA A CARGO |
|
|
|
101660 |
IMPUESTO DETERMINADO POR
AUDITORIA A FAVOR |
|
|
|
101670 |
IMPUESTO A CARGO PAGADO
POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101680 |
IMPUESTO A FAVOR
DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101690 |
DIFERENCIA A CARGO |
|
|
|
101700 |
DIFERENCIA A FAVOR |
|
|
|
101710 |
FACTOR DE PORRATEO
UTILIZADO |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
11.- RELACION DE
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
AL 31 DE DICIEMBRE DE
2006 |
IMPORTE |
FECHA DE PAGO |
|
|
(CIFRAS EN
PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
111010 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO |
|
|
|
111020 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO POR DICTAMEN |
|
|
|
111030 |
PAGO PROVISIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA POR SALARIOS
Y EN GENERAL
POR LA PRESTACION DE UN
SERVICIO
PERSONAL SUBORDINADO
EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111100 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS EN
SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111140 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111180 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA POR PAGOS DE
INTERESES EN
SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111220 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS
COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111260 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO
EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111300 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111340 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO |
|
|
|
111350 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO POR DICTAMEN |
|
|
|
111390 |
PAGO PROVISIONAL AL MES
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111430 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE
RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111490 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES
AL INSTITUTO MEXICANO
DEL SEGURO
SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
111570 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES
AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL
DE LA
VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
111610 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES
DE SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111650 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS
LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
111690 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
111730 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
111770 |
ESPECIFICAR
TIPO DE IMPUESTO Y MES AL QUE CORRESPONDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
111810 |
TOTAL |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
13.-
CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL
EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 |
TOTAL |
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
131010 |
UTILIDAD
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
131020 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
MAS. MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS DE
LA INFLACION DEL BOLETIN B-10 |
|
|
|
|
|
|
131030 |
RESULTADO
FAVORABLE |
|
|
131040 |
RESULTADO
DESFAVORABLE |
|
|
131050 |
UTILIDAD
NETA HISTORICA |
|
|
131060 |
PERDIDA
HISTORICA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
131070 |
INGRESOS
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
131080 |
DEDUCCIONES
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
131090 |
DEDUCCIONES
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
131100 |
INGRESOS
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
131110 |
PERDIDA
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
131120 |
UTILIDAD
FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
131130 |
PERDIDA
FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
131140 |
PERDIDA
FISCAL |
|
|
131150 |
UTILIDAD
FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
MAS O
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
131160 |
P.T.U.
PAGADA |
|
|
131170
|
PERDIDA
FISCAL DESPUES DE P.T.U. PAGADA |
|
|
131180 |
UTILIDAD
FISCAL DESPUES DE P.T.U. PAGADA |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
131190 |
DISMINUCION
POR S.M.G. ELEVADO AL AÑO AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA,
SILVICULTURA |
|
|
131200 |
DEDUCCION
DE LA ADQUISICION DE TERRENOS ART. SEGUNDO TRANSITORIO
FRACCION LXXXVI LEY ISR 2002 AGRICULTURA, GANADERIA |
|
|
131210 |
PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE APLICAN EN EL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
131220 |
UTILIDAD
FISCAL GRAVABLE DEL EJERCICIO |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
18.-
DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL
EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 |
TOTAL
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
181010 |
INGRESOS PROPIOS DE LA
ACTIVIDAD NACIONALES |
|
|
|
181011 |
INGRESOS PROPIOS DE LA
ACTIVIDAD EXPORTACION |
|
|
|
181012 |
OTROS INGRESOS
ACUMULABLES |
|
|
181015 |
TOTAL
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
181020 |
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS |
|
|
|
181025 |
TOTAL DE
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
181030 |
PERDIDA
FISCAL |
|
|
|
181040 |
UTILIDAD
FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS O
MENOS: |
|
|
|
181043 |
P.T.U.
PAGADA |
|
|
|
181045 |
PERDIDA
FISCAL DESPUES DE P.T.U. PAGADA |
|
|
|
181047 |
UTILIDAD
FISCAL DESPUES DE P.T.U. PAGADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
181050 |
DISMINUCION
POR S.M.G.A.G.C., AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA,
SILVICULTURA |
|
|
|
181060 |
DEDUCCION
DE LA ADQUISICION DE TERRENOS, ART. SEGUNDO TRANSITORIO
FRACCION LXXXVI 2002 AGRICULTURA, GANADERIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
181070 |
UTILIDAD
FISCAL DEL EJERCICIO DISMINUIDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
181080 |
PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE APLICAN EN EL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
181090 |
UTILIDAD
FISCAL GRAVABLE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
181100 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA DETERMINADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
181110 |
REDUCCION
DEL 44.83% SEGUN ART. 81 PENULTIMO PARRAFO L.I.S.R.
AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA |
|
|
|
|
|
|
|
|
181120 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19.-
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA C U F I N POR EL
EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 |
2006 |
2005 |
2004 |
2003 |
2002 |
2001 |
2000 |
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
191010 |
SALDO
INICIAL CUFIN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DEL SALDO CUFIN POR LOS EJERCICIOS DE 1975
A 1988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192010 |
INGRESO
GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS II Y VII |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
192020 |
I.S.R.
TITULOS II Y VII |
|
|
|
|
|
192030 |
P.T.U. |
|
|
|
|
|
192040 |
NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192050 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISION Y RESERVAS ARTICULO 25
FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
192060 |
UTILIDAD
FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
192070 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
192080 |
UTILIDAD
FISCAL NETA DEL EJERCICIO
ACTUALIZADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193010 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
|
|
|
193011 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
193012 |
MAS:
DIVIDENDOS COBRADOS ACTUALIZADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193500 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
|
|
|
193501 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
193502 |
MENOS:
DIVIDENDOS PAGADOS ACTUALIZADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193990 |
SALDO CUFIN
DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193999 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 1988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194010 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN O DISTRIBUYAN
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194011 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN O PERCIBAN
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194012 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
|
|
|
194013 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194014 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE DIVIDENDOS
|
|
|
|
|
|
194100 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194101 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O
ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194102 |
CUFIN
PROVENIENTE POR FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194103 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194131 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194132 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN O PERCIBAN
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
194133 |
DIVIDENDOS
PAGADOS |
|
|
|
|
|
194134 |
DIVIDENDOS
COBRADOS |
|
|
|
|
|
194135 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194200 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE
TRATE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194210 |
SALDO FINAL
DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO
DE QUE SE TRATE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA
DE LOS
EJERCICIOS DE 1989 A 1998 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
195010 |
RESULTADO
FISCAL. TITULO II-A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
195020 |
I.S.R.
TITULO II-A |
|
|
|
|
|
195030 |
P.T.U. |
|
|
|
|
|
195040 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 25
FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
195050 |
UTILIDAD
FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION
DE LA UTILIDAD FISCAL NETA
DEL EJERCICIO
DE 1999 A 2001 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196010 |
RESULTADO
FISCAL. TITULO II-A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196020 |
UTILIDAD
FISCAL REINVERTIDA. ART. 10, 3er PARRAFO
L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196030 |
P.T.U. |
|
|
|
|
|
196040 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 25
FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196050 |
I.S.R.
TITULO II-A (TASA DEL ART.10, 1er PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196060 |
UTILIDAD
FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION
DE LA UTILIDAD FISCAL NETA
DEL EJERCICIO
DE 2002 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196070 |
RESULTADO
FISCAL. TITULO II |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196080 |
I.S.R.
TITULO II (TASA DEL ART.10, 1er PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196090 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 32
FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196100 |
IMPUESTO
ACREDITADO ART. 11, FRACC. II ENTRE FACTOR ART. SEGUNDO
TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCION X Y LXXXII |
|
|
|
|
|
196110 |
UTILIDAD
FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
196120 |
UTILIDAD
(ART. SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION XVI ) |
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196130 |
I.S.R. (TASA ART.
SEGUNDO
TRANSITORIO FRACCION XVI) |
|
|
|
|
|
196140 |
UTILIDAD
NETA SEGUN ARTICULO SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION XVI
L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION
DE LA UTILIDAD FISCAL NETA
DE LOS EJERCICIOS DE 2003
A 2004 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196150 |
RESULTADO
FISCAL. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196160 |
I.S.R.
(TASA DEL ART.10, 1er PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196170 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 32
FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196180 |
IMPUESTO
ACREDITADO ART. 11, FRACC. II ENTRE FACTOR ART. SEGUNDO
TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCION X Y LXXXII 2002 |
|
|
|
|
|
196190 |
UTILIDAD
FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
196200 |
UTILIDAD CORRESPONDIENTE A INGRESOS EXENTOS |
|
|
|
|
|
196210 |
TOTAL DE
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196220 |
DIFERENCIA
DE LA SUMA DEL I.S.R. Y PARTIDAS NO DEDUCIBLES QUE
EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO (ART. 88 4º
PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
|
|
|
196230 |
ACTUALIZACION DE LA DIFERENCIA DE LA SUMA DEL I.S.R. Y
PARTIDAS NO DEDUCIBLES QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL
DEL EJERCICIO (ART. 88 4º PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION
DE LA UTILIDAD FISCAL NETA
DE LOS
EJERCICIOS DE 2005 Y 2006 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196240 |
RESULTADO
FISCAL. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196250 |
I.S.R.
(TASA DEL ART.10, 1er PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196260 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 32
FRACCIONES VIII Y IX |
|
|
|
|
|
196265 |
P.T.U.
PAGADA ( ART. 10 FRACCION I, L.I.S.R.) |
|
|
|
|
|
196270 |
IMPUESTO
ACREDITADO ART. 11, FRACC. II, ENTRE FACTOR ART. SEGUNDO
FRACC. I, INCISO C), DISPOSICIONES DE VIGENCIA TEMPORAL
DE L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196280 |
UTILIDAD
FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
196290 |
UTILIDAD CORRESPONDIENTE A INGRESOS EXENTOS |
|
|
|
|
|
196300 |
TOTAL DE
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196310 |
DIFERENCIA
DE LA SUMA DEL I.S.R., PARTIDAS NO DEDUCIBLES Y LA
P.T.U. DE LAS EMPRESAS A QUE SE REFIERE LA FRACC. I, DEL
ART. 10 DE L.I.S.R., QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL
EJERCICIO (ART. 88 4º PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
|
|
|
196320 |
ACTUALIZACION DEL MONTO DE LA DIFERENCIA DEL CONCEPTO
ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196330 |
CUFIN TOTAL |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
23.-
INTEGRACION DE CIFRAS REEXPRESADAS
POR EL
EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 |
CIFRAS
HISTORICAS |
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
231010 |
PRODUCTOS
TERMINADOS |
|
|
231020 |
PRODUCCION
EN PROCESO |
|
|
231030 |
MATERIAS
PRIMAS Y MATERIALES |
|
|
231040 |
ANTICIPOS A
PROVEEDORES |
|
|
231050 |
ESTIMACION
DE OBSOLESCENCIA |
|
|
231060 |
TOTAL DE
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES,
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
231070 |
TERRENOS |
|
|
231080 |
EDIFICIO |
|
|
231090 |
MAQUINARIA
|
|
|
231100 |
EQUIPO DE
TRANSPORTE |
|
|
231101 |
EQUIPO DE
COMPUTO |
|
|
231110 |
MOBILIARIO
Y EQUIPO |
|
|
231115 |
OTROS
ACTIVOS FIJOS |
|
|
231120 |
TOTAL DE
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
231130 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS |
|
|
231140 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
231150 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
231151 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
231152 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
231155 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
231160 |
TOTAL
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
231170 |
TOTAL DE
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS
INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
231180 |
GASTOS
PREOPERATIVOS |
|
|
231190 |
INVESTIGACIONES DE MERCADO |
|
|
231200 |
PATENTES Y
MARCAS |
|
|
231210 |
AMORTIZACIONES |
|
|
231215 |
ISR
DIFERIDO |
|
|
231217 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DIFERIDO |
|
|
231218 |
OTROS
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
231220 |
TOTAL DE
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL
CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
231230 |
CAPITAL
SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES |
|
|
231235 |
CAPITAL
SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION |
|
|
231240 |
RESERVA
LEGAL |
|
|
231250 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
231260 |
UTILIDADES
RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
231270 |
PERDIDAS
ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
231280 |
UTILIDAD
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
231290 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
231300 |
EXCESO EN
LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
231310 |
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
231315 |
EFECTO
INICIAL ACUMULADO DE ISR DIFERIDO |
|
|
231320 |
OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS |
|
|
231330 |
OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS |
|
|
231340 |
TOTAL DE
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
ESTADO DE
RESULTADOS |
|
|
|
|
|
|
232010 |
VENTAS
NETAS |
|
|
232020 |
INGRESOS
POR SERVICIOS |
|
|
232030 |
OTROS
INGRESOS |
|
|
232040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232050 |
COSTO DE
VENTAS |
|
|
232060 |
PERDIDA
BRUTA |
|
|
232061 |
UTILIDAD
BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
232070 |
GASTOS
GENERALES |
|
|
232080 |
GASTOS DE
ADMINISTRACION |
|
|
232090 |
GASTOS DE
VENTA |
|
|
232100 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232110 |
PERDIDA EN
OPERACION |
|
|
232120 |
UTILIDAD EN
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
COSTO
INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
232130 |
INTERESES A
FAVOR |
|
|
232140 |
INTERESES A
CARGO |
|
|
232150 |
UTILIDAD
CAMBIARIA |
|
|
232160 |
PERDIDA
CAMBIARIA |
|
|
232170 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
232180 |
RESULTADO
POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
232185 |
COMISIONES
BANCARIAS |
|
|
232190 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS
Y PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
232200 |
OTROS
GASTOS |
|
|
232210 |
OTROS
PRODUCTOS |
|
|
232220 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232230 |
PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A.
Y P.T.U. |
|
|
232240 |
UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A.
Y P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
PROVISIONES |
|
|
|
|
|
|
232250 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
232260 |
IMPUESTO AL
ACTIVO |
|
|
232270 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES A LOS TRABAJADORES |
|
|
232280 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
232290 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
232295 |
OTRAS
PROVISIONES |
|
|
232300 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232310 |
PERDIDA POR
OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
232320 |
UTILIDAD
POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
232330 |
PERDIDA EN
OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
232333 |
UTILIDAD EN
OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
232335 |
PERDIDA
DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
232337 |
UTILIDAD
DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
232340 |
PERDIDA POR
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
232343 |
UTILIDAD
POR PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
232345 |
PERDIDA
DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
232347 |
UTILIDAD
DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
|
|
|
232350 |
EFECTO
ACUMULADO (GASTO) AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN
PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) |
|
|
232355 |
EFECTO
ACUMULADO (INGRESO) AL INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS
EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
232360 |
PERDIDA
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
232370 |
UTILIDAD
DEL EJERCICIO |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
25.-
DATOS INFORMATIVOS DE LA DECLARACION ANUAL
POR EL
EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006 |
IMPORTE |
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
251010 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES NO
COBRADA EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
CIFRAS AL
CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
252010 |
I.S.R.
CAUSADO EN EXCESO DEL IMPAC EN LOS 3 EJERCICIOS
ANTERIORES, PENDIENTES DE APLICAR |
|
|
252020 |
IMPUESTO
DEFINITIVO PAGADO POR EFECTUAR LA DEDUCCION DE GASTOS
SIN DOCUMENTACION (CON BASE EN LA RESOLUCION DE
FACILIDADES ADMINISTRATIVAS) |
|
|
252030 |
UTILIDAD
PENDIENTE DE GRAVAMEN, POR REINVERTIR |
|
|
252040 |
SALDO
ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DEL VALOR DEL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
253010 |
SI OPTA POR
APLICAR EL ARTICULO 5-A DE LA L EY DEL IMPUESTO AL
ACTIVO, INDIQUE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDEN LAS
CIFRAS |
|
|
|
|
|
|
253020 |
PROMEDIO DE
ACTIVOS FINANCIEROS |
|
|
253030 |
PROMEDIO DE
INVENTARIOS |
|
|
253040 |
PROMEDIO DE
TERRENOS |
|
|
253050 |
PROMEDIO DE
ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS |
|
|
253060 |
PROMEDIO DE
LAS DEUDAS |
|
|
253070 |
VALOR DEL
ACTIVO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
253080 |
VALOR
CATASTRAL DEL TERRENO |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS
ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
254010 |
INTERESES
DEVENGADOS A FAVOR Y GANANCIA CAMBIARIA |
|
México, D.F., a 15 de enero de 2007.- El Jefe del Servicio de
Administración Tributaria, José María Zubiría Maqueo.-
Rúbrica.
