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PROCESOS QUE SE DEBEN DE HACER CADA MES

 

• Realizar la depuración de Proveedores  y Clientes verificando que las cuentas por pagar no tengan una antigüedad mayor a los 90  Dias, y en caso de que así sea se debera de pedir una confirmación al cliente de que si las debe, esta confirmación se debera de hacer por escrito.

 

• Se debe de tener la conciliacion de bancos sin partidas pendientes de aclarar en caso contrario se debera de confirmar con el cliente por escrito que dichas partidas no se aclararon por razones del cliente, en el caso de que existan depósitos en el banco  que no estén registrados en contabilidad se deberán de registrar como anticipo de clientes ya que esto afecta el IVA

 

• Antes de realizar el cierre de cada mes se debera de volver a rectificar el calculo del IVA ya que en ocasiones se calculan los impuestos, después se depura y en la depuración se mueven las cifras fiscales,  por lo que se deberán de cerciorara de que el IVA no se modifico, y en caso de que así sea y los impuestos varíen se debera de notificar al jefe inmediato para que se presenten las complementarias de impuestos correspondientes.

 

• Cada mes los contadores deben de verificar si se adquirieron activos fijos, o si hubo venta de activos fijos si es asi inmediatamente los debe de dar de alta en el Módulo de activo fijos  así como las Bajas.

 

• El cálculo de Activos fijos se debe de hacer invariablemente cada mes para que la informacion financiera sea lo mas certera posible.

 

• Cada mes se debe de dar mantenimiento  al modulo de  3) Cedulas de Impuestos en el módulo fiscal, esto es con el objeto de verificar que los impuestos de cada mes se pagaron y para armar el expediente de los papeles de trabajo que se deben de elaborar cada año, Las Cedulas que se deben de cargar son las siguientes:

 

3) Mantenimiento Cedula IVA

6) Mantenimiento Declaraciones  Mensuales

7) Mantenimiento. 2% sobre Nomina.

8) Mantenimiento. Liquidación IMSS.

 

• Mensualmente se deberán de preparar los estados financieros a los clientes la información mínima que se debera de presentar es la siguiente

5)   Balance General Nivel Cuenta.
6)   Balance General Nivel Sub Cuenta.
7)   Estado de Resultados.
14) Integracion de Saldos.
      Conciliaciones Bancarias
      Notas a los Estados Financieros
 

• Cada mes se deben de imprimir los Auxiliares y Balanzas de Comprobacion  y se deben de engargolar y mandar a los clientes

 

•  Se debera de cerciorar  de que los impuestos estén correctamente  pagados de cada cliente  y en caso contrario se debera de notificar al jefe inmediato.

   

• Se deberán de presentar las declaraciones estadísticas cuando el cliente no realice el pago en  forma oportuna y tambien cuando no exista impuesto a pagar esto se debera de hacer a mas tardar en la fecha en que vence su obligacion de declarar .

 

•   Se debe de  Realizar el Cierre Mensual  una ves entregado los estados financieros