|
| |
|
DATOS DE IDENTIFICACION |
|
|
|
|
CONTRIBUYENTE: |
|
|
NOMBRE |
|
|
RFC |
|
|
CURP |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
|
|
COLONIA |
|
|
DELEGACION O MUNICIPIO |
|
|
CIUDAD O POBLACION |
|
|
CODIGO POSTAL |
|
|
ESTADO |
|
|
TELEFONO |
|
|
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
|
REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
NOMBRE |
|
|
NACIONAL |
|
|
EXTRANJERO |
|
|
RFC |
|
|
CURP |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
|
|
COLONIA |
|
|
DELEGACION O MUNICIPIO |
|
|
CIUDAD O POBLACION |
|
|
CODIGO POSTAL |
|
|
ESTADO |
|
|
TELEFONO |
|
|
NUMERO DE ESCRITURA |
|
|
NUMERO DE NOTARIA QUE CERTIFICO EL PODER |
|
|
FECHA DE CERTIFICACION DEL PODER |
|
|
FECHA DE DESIGNACION |
|
|
|
|
|
CONTADOR PUBLICO: |
|
|
NOMBRE |
|
|
RFC |
|
|
CURP |
|
|
NUMERO DE REGISTRO |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR |
|
|
COLONIA |
|
|
DELEGACION O MUNICIPIO |
|
|
CIUDAD O POBLACION |
|
|
CODIGO POSTAL |
|
|
ESTADO |
|
|
COLEGIO A QUE PERTENECE |
|
|
NOMBRE DEL DESPACHO |
|
|
RFC DEL DESPACHO |
|
|
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO |
|
|
TELEFONO |
|
|
|
|
|
DATOS GENERALES |
|
|
|
|
AUTORIDAD COMPETENTE: |
|
|
ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL |
|
|
ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES |
|
|
ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES |
|
|
|
|
|
FRACCION I ( ARTICULO 32-A C.F.F. ) |
|
|
FRACCION II ( ARTICULO 32-A C.F.F. ) |
|
|
FRACCION III ( ARTICULO 32-A C.F.F. ) |
|
|
FRACCION IV ( ARTICULO 32-A C.F.F. ) |
|
|
OPTATIVO ( ARTICULO 32-A C.F.F. ) |
|
|
|
|
|
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
|
|
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
|
|
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
|
|
|
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
|
|
|
|
|
|
PRIMER DICTAMEN |
|
|
DICTAMEN POR FUSION |
|
|
DICTAMEN POR ESCISION |
|
|
DICTAMEN POR LIQUIDACION |
|
|
FIDEICOMISO |
|
|
FORMA
PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
|
EMPRESA PARAESTATAL |
|
|
EMPRESA FILIAL |
|
|
EMPRESA SUBSIDIARIA |
|
|
ORGANISMO DESCENTRALIZADO |
|
|
SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE |
|
|
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO |
|
|
CAPITULO DE FACILIDADES ADMINISTRATIVAS |
|
|
REEXPRESA CONFORME AL BOLETIN B-10 |
|
|
|
|
|
OPINION SIN SALVEDADES |
|
|
OPINION CON SALVEDADES CON REPERCUSION FISCAL |
|
|
OPINION CON SALVEDADES SIN REPERCUSION FISCAL |
|
|
OPINION NEGATIVA CON REPERCUSION FISCAL |
|
|
OPINION NEGATIVA SIN REPERCUSION FISCAL |
|
|
ABSTENCION DE OPINION |
|
|
|
|
|
REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
NACIONALES |
|
|
REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
EXTRANJERAS |
|
|
|
|
|
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA
MULTIPLE |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
DECLARO
QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL
CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS,
REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE,
MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO |
|
|
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
DECLARO
QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL
CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE
ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON
DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA |
|
|
NOMBRE DEL
CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL |
|
| |
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA AL
31 DE DICIEMBRE DE 2005 Y DE 2004 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
ACTIVO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011010 |
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS |
|
|
|
011020 |
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION |
|
|
|
011030 |
INVERSIONES EN RENTA FIJA |
|
|
|
011040 |
INVERSION EN ACCIONES |
|
|
|
011050 |
TOTAL DE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
011060 |
CLIENTES |
|
|
|
011070 |
DOCUMENTOS POR COBRAR |
|
|
|
011080 |
COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
011090 |
IMPUESTOS POR RECUPERAR |
|
|
|
011100 |
ANTICIPOS A ACREEDORES |
|
|
|
011110 |
DEUDORES DIVERSOS |
|
|
|
011120 |
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
011130 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011140 |
PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
011150 |
PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
011160 |
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES |
|
|
|
011170 |
ANTICIPOS A PROVEEDORES |
|
|
|
011180 |
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA |
|
|
|
011190 |
TOTAL DE INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011200 |
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO |
|
|
|
011210 |
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011220 |
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011221 |
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
011230 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011231 |
INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
011240 |
TOTAL DE INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO
PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011250 |
TERRENOS |
|
|
|
011260 |
EDIFICIOS |
|
|
|
011270 |
MAQUINARIA |
|
|
|
011280 |
EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
011281 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
011290 |
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
011300 |
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011310 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS |
|
|
|
011320 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
|
011330 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
011331 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
011340 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
|
|
|
|
011350 |
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
011360 |
TOTAL DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011370 |
GASTOS PREOPERATIVOS |
|
|
|
011380 |
INVESTIGACION DE MERCADO |
|
|
|
011390 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
|
011400 |
AMORTIZACION |
|
|
|
011410 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
011415 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DIFERIDO |
|
|
|
011420 |
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011900 |
TOTAL DEL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012010 |
NACIONALES |
|
|
|
012020 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
|
012030 |
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACREEDORES DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012040 |
NACIONALES |
|
|
|
012050 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
|
012060 |
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012070 |
NACIONALES |
|
|
|
012080 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
|
012090 |
TOTAL DE PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012100 |
ANTICIPOS DE CLIENTES |
|
|
|
012110 |
COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
012130 |
TOTAL DE OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012140 |
NACIONALES |
|
|
|
012150 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
|
012160 |
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012170 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
012180 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
012190 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
012200 |
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
|
012210 |
TOTAL DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR
|
|
|
|
|
|
|
|
|
012220 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES |
|
|
|
012230 |
TOTAL PARTICIPACION DE UTILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012240 |
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
012250 |
TOTAL DE PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO
PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
012260 |
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEUDA A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
012270 |
CON EL EXTRANJERO |
|
|
|
012280 |
CON NACIONALES |
|
|
|
012290 |
DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
012300 |
TOTAL DE DEUDA A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES LABORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012310 |
OBLIGACIONES LABORALES |
|
|
|
012320 |
TOTAL DE OBLIGACIONES LABORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012330 |
TOTAL DEL PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CREDITOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012340 |
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO |
|
|
|
012345 |
PASIVO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
012347 |
PASIVO DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDO |
|
|
|
012350 |
TOTAL DE CREDITOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO CONTINGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
012360 |
PASIVO CONTINGENTE |
|
|
|
012361 |
PROVISION PARA PENSIONES Y JUBILACIONES |
|
|
|
012370 |
TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
012900 |
TOTAL DEL PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
013010 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES |
|
|
|
013015 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION |
|
|
|
013020 |
RESERVA LEGAL |
|
|
|
013030 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
|
013040 |
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
013050 |
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
013060 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
013070 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
|
013080 |
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
013090 |
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE |
|
|
|
013095 |
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE ISR DIFERIDO |
|
|
|
013100 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS |
|
|
|
013110 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS |
|
|
|
013900 |
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
013910 |
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 Y DE 2004 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
|
021010 |
VENTAS NETAS |
|
|
|
021020 |
INGRESOS POR SERVICIOS |
|
|
|
021030 |
OTROS INGRESOS |
|
|
|
021040 |
TOTAL
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
021050 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
021060 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
|
021070 |
PERDIDA BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
022010 |
GASTOS GENERALES |
|
|
|
022020 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
022030 |
GASTOS DE VENTA |
|
|
|
022040
|
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
022050 |
UTILIDAD DE OPERACION |
|
|
|
022060 |
PERDIDA DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS. MENOS: |
|
|
|
|
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
022070 |
INTERESES A FAVOR |
|
|
|
022080 |
INTERESES A CARGO |
|
|
|
022090 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
|
022100 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
|
022110 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
022120 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
022125 |
COMISIONES BANCARIAS |
|
|
|
022130 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS. MENOS: |
|
|
|
|
OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
022140 |
OTROS GASTOS |
|
|
|
022150 |
OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
022160 |
TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
022170 |
UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R.,
I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
022180 |
PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R.,
I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
PROVISIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
023010 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
023020 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
023030 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DE LOS TRABAJADORES |
|
|
|
023031 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
023032 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
023040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
023050 |
PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
023060 |
UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
023070 |
OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023080 |
PERDIDA DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
|
023090 |
UTILIDAD DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
|
023100 |
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
023110 |
PERDIDA DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
023120 |
UTILIDAD DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
023130 |
EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR
CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023140 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
|
023150 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO |
EL CUADRO No. 3 CONSTA DE 13 COLUMNAS
Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
3.- ESTADO DE VARIACIONES DE |
CAPITAL SOCIAL |
|
|
CAPITAL CONTABLE |
NOMINAL |
ACTUALIZADO |
|
|
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS |
|
|
|
|
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 Y DE 2004 |
|
|
|
|
|
|
031900 |
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
032001 |
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DE 2003 |
|
|
|
032010 |
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL |
|
|
|
032020 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
032030 |
UTILIDAD NETA DE 2004 |
|
|
|
032040 |
PERDIDA DE 2004 |
|
|
|
032050 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
032900 |
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
033001 |
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DE 2004 |
|
|
|
033010 |
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL |
|
|
|
033020 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
033030 |
UTILIDAD NETA DE 2005 |
|
|
|
033040 |
PERDIDA DE 2005 |
|
|
|
033050 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
033900 |
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO |
|
RESERVA LEGAL |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
PARTE III
|
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
EXCESO O INSUFICIENCIA |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL |
TOTAL |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 Y DE 2004 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
041010 |
UTILIDAD ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
041020 |
PERDIDA ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS (MENOS) |
|
|
|
041030 |
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A FAVOR |
|
|
|
041040 |
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A CARGO |
|
|
|
041050 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
041060 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE |
|
|
|
|
NO AFECTARON RECURSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
041070 |
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
041071 |
I.S.R. DIFERIDO |
|
|
|
041072 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
041080 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AUMENTO O DISMINUCION EN |
|
|
|
|
|
|
|
|
041090 |
CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
041100 |
INVENTARIOS |
|
|
|
041110 |
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
041120 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AUMENTO O DISMINUCION EN |
|
|
|
|
|
|
|
|
041130 |
PROVEEDORES |
|
|
|
041140 |
OTROS PASIVOS |
|
|
|
041150 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
041900 |
RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS RECIBIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
042010 |
BANCARIOS |
|
|
|
042020 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
042030 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
042040 |
AMORTIZACION EN TERMINOS REALES DE PRESTAMOS |
|
|
|
042050 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
042060 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
042900 |
RECURSOS GENERADOS POR FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
|
043010 |
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO |
|
|
|
043020 |
ADQUISICION DE INMUEBLES |
|
|
|
043030 |
INVERSION EN ACCIONES |
|
|
|
043900 |
RECURSOS UTILIZADOS POR INVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
|
044010 |
AUMENTO A EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES: |
|
|
|
|
|
|
|
|
044020 |
AL PRINCIPIO DEL PERIODO |
|
|
|
044030 |
AL FINAL DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO |
CONCEPTO
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CUADRO No. 5 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y
SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS
DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 Y DE 2004 |
GASTOS DE FABRICACION
AÑO AÑO |
|
|
|
|
|
|
REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
051010 |
SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
051020 |
MANO DE OBRA INDIRECTA |
|
|
|
051030 |
COMPENSACIONES |
|
|
|
051040 |
HORAS EXTRAS |
|
|
|
051050 |
VACACIONES |
|
|
|
051060 |
PRIMA VACACIONAL |
|
|
|
051070 |
GRATIFICACIONES |
|
|
|
051080 |
INDEMNIZACIONES |
|
|
|
051110 |
TOTAL DE REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
052010 |
PRESTACIONES DE RETIRO |
|
|
|
052020 |
ESTIMULOS AL PERSONAL |
|
|
|
052030 |
OTRAS PRESTACIONES |
|
|
|
052040 |
TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE |
|
|
|
|
SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
053010 |
CUOTAS AL I.M.S.S. |
|
|
|
053020 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
|
053030 |
2% SOBRE NOMINAS O SIMILAR |
|
|
|
053040 |
SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
053050 |
TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y
SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HONORARIOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
054010 |
PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
054020 |
PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
054030 |
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
054035 |
SUBTOTAL |
|
|
|
054040 |
PAGADOS AL CONSEJO DE ADMINISTRACION |
|
|
|
054050 |
TOTAL DE HONORARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ARRENDAMIENTOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
055010 |
PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
055020 |
PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
055030 |
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
055040 |
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
056010 |
DEPRECIACIONES |
|
|
|
056020 |
TOTAL DE DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
056030 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
056040 |
TOTAL DE AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
057010 |
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES |
|
|
|
057020 |
CORREOS |
|
|
|
057030 |
TELEX |
|
|
|
057040 |
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE |
|
|
|
057050 |
UNIFORMES |
|
|
|
057060 |
GASTOS DE REPRESENTACION |
|
|
|
057070 |
TELEFONO |
|
|
|
057080 |
AGUA |
|
|
|
057090 |
ELECTRICIDAD |
|
|
|
057100 |
VIGILANCIA Y LIMPIEZA |
|
|
|
057110 |
MATERIALES DE OFICINA |
|
|
|
057120 |
GASTOS LEGALES |
|
|
|
057130 |
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION |
|
|
|
057140 |
PREVISION SOCIAL |
|
|
|
057150 |
GASTOS DE COMEDOR |
|
|
|
057160 |
SEGUROS Y FIANZAS |
|
|
|
057170 |
GASTOS NO DEDUCIBLES |
|
|
|
057180 |
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION |
|
|
|
057190 |
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS |
|
|
|
057200 |
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES |
|
|
|
057210 |
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD |
|
|
|
057220 |
VARIOS |
|
|
|
057230 |
CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
057240 |
FOTOCOPIADO |
|
|
|
057250 |
DONATIVOS |
|
|
|
057260 |
MEDICINAS |
|
|
|
057270 |
ASISTENCIA TECNICA |
|
|
|
057280 |
ASESORIA |
|
|
|
057290 |
FLETES |
|
|
|
057300 |
IMPUESTO DE IMPORTACION |
|
|
|
057310 |
IMPUESTO DE EXPORTACION |
|
|
|
057320 |
REGALIAS SUJETAS AL 5% |
|
|
|
057330 |
REGALIAS SUJETAS AL 25% |
|
|
|
057340 |
REGALIAS SUJETAS AL 30% |
|
|
|
057350 |
COMISIONES PAGADAS |
|
|
|
057360 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
|
057370 |
MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION |
|
|
|
057380 |
MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION |
|
|
|
057390 |
EQUIPO DE PROTECCION |
|
|
|
057400 |
PROTECCION INDUSTRIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
057460 |
TOTAL DE OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
058010 |
EFECTOS DE REEXPRESION |
|
|
|
|
|
|
|
|
059900 |
TOTAL DE GASTOS |
|
|
PARTE II
|
GASTOS DE VENTA |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
GASTOS GENERALES |
TOTALES |
|
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE
OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2005 Y DE 2004 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
061010 |
PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS |
|
|
|
061020 |
PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES |
|
|
|
061021 |
PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA |
|
|
|
061022 |
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
061030 |
PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
061031 |
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
061040 |
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
061050 |
DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE VENTAS |
|
|
|
061060 |
SINIESTROS |
|
|
|
061070 |
EFECTOS DE REEXPRESION |
|
|
|
061100 |
TOTAL DE OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
062010 |
DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE COMPRAS |
|
|
|
062020 |
RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
062030 |
RECUPERACION POR SEGUROS |
|
|
|
062040 |
UTILIDAD EN VENTA DE TERRENOS |
|
|
|
062050 |
UTILIDAD EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES |
|
|
|
062051 |
UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA |
|
|
|
062052 |
UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
062060 |
UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
062061 |
UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
062070 |
GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
062080 |
EFECTOS DE REEXPRESION |
|
|
|
062100 |
TOTAL DE OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
063900 |
TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS |
|
|
|
|
PRODUCTOS |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
SUBCUENTAS DEL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 Y DE 2004 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
INTERESES A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
NACIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
071010 |
BANCARIOS |
|
|
|
071020 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
071030 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EXTRANJEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
071040 |
BANCARIOS |
|
|
|
071050 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
071060 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
071070 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
071100 |
TOTAL DE INTERESES A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES A CARGO |
|
|
|
|
NACIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
072010 |
BANCARIOS |
|
|
|
072020 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
072030 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EXTRANJEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
072040 |
BANCARIOS |
|
|
|
072050 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
072060 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
072070 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
072100 |
TOTAL DE INTERESES A CARGO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO CAMBIARIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
073010 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
|
073015 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
073020 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
|
073030 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
073100 |
TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR POSICION MONETARIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
074010 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
074015 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
074020 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
074030 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
074100 |
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMISIONES BANCARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
075010 |
A BANCOS NACIONALES |
|
|
|
075020 |
A BANCOS EXTRANJEROS |
|
|
|
075030 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
075100 |
TOTAL DE COMISIONES BANCARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
075900 |
TOTAL DE COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
EL CUADRO No. 8 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y
SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
BASE GRAVABLE
|
TASA O TARIFA
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
081010 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
081020 |
REDUCCIONES DEL I.S.R. |
|
|
|
081030 |
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
081031 |
ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y
DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
081040 |
PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. ENTERADOS
|
|
|
|
081050 |
I.S.R RETENIDO POR TERCEROS |
|
|
|
081060 |
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
081064 |
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS |
|
|
|
081070 |
SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES
|
|
|
|
081080 |
COMPENSACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
081081 |
COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
081082 |
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA IMPUESTO AL
ACTIVO |
|
|
|
081085 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
081090 |
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
081100 |
IMPUESTO A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
081110 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INVERSIONES EN
TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
082010 |
IMPUESTO AL ACTIVO DETERMINADO |
|
|
|
082020 |
IMPUESTO AL ACTIVO DETERMINADO ACTUALIZADO |
|
|
|
082030 |
REDUCCIONES DEL I. A. |
|
|
|
082040 |
I.A. CAUSADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
082050 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA ACREDITADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
082060 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA ACREDITADO DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
082070 |
OTROS ACREDITAMIENTOS |
|
|
|
082080 |
ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y
DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
082090 |
PAGOS PROVISIONALES DEL I.A. EFECTIVAMENTE PAGADOS
SIN ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
082100 |
COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
082110 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EXCESO APLICADO
CONTRA EL I.A. |
|
|
|
082120 |
IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
SUNTUARIOS ACREDITABLE |
|
|
|
082130 |
I.A. PAGADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
082140 |
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
082150 |
IMPUESTO A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
082160 |
OTROS INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
083010 |
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
Y EXENTOS DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
084010 |
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. |
|
|
|
084020 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
|
084030 |
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
084040 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
084050 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE |
|
|
|
084060 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE A LA
DEDUCCION DEL 10% DE LOS INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD SUJETO DIRECTO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
085010 |
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION |
|
|
|
085020 |
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
085030 |
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR |
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
086010 |
POR SALARIOS |
|
|
|
086020 |
PREMIOS |
|
|
|
086030 |
HONORARIOS AL 10% |
|
|
|
086040 |
HONORARIOS AL 30% |
|
|
|
086050 |
ARRENDAMIENTO AL 10% |
|
|
|
086060 |
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
|
086080 |
INTERESES AL 20% |
|
|
|
086090 |
ANTICIPOS O RENDIMIENTOS A MIEMBROS DE COOPERATIVAS |
|
|
|
086100 |
COMISIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
086110 |
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
086120 |
SALARIOS AL 15% |
|
|
|
086130 |
SALARIOS AL 30% |
|
|
|
086140 |
HONORARIOS AL 25% |
|
|
|
086150 |
ASISTENCIA TECNICA AL 25% |
|
|
|
086160 |
REGALIAS AL 5% |
|
|
|
086170 |
REGALIAS AL 25% |
|
|
|
086180 |
REGALIAS AL 30% |
|
|
|
086185 |
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
086190 |
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% |
|
|
|
086200 |
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% |
|
|
|
086210 |
SERVICIOS TURISTICOS EN TIEMPO COMPARTIDO AL 25% |
|
|
|
086220 |
ENAJENACION DE INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
086230 |
ENAJENACION DE ACCIONES AL 25% |
|
|
|
086240 |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 25% |
|
|
|
086250 |
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 25% |
|
|
|
086260 |
INTERESES AL 4.9% |
|
|
|
086270 |
INTERESES AL 10% |
|
|
|
086280 |
INTERESES AL 15% |
|
|
|
086290 |
INTERESES AL 21% |
|
|
|
086300 |
INTERESES AL 30%. |
|
|
|
086310 |
ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 15% |
|
|
|
086320 |
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O
MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
086330 |
PREMIOS |
|
|
|
086340 |
ESPECTACULOS PUBLICOS AL 25% |
|
|
|
086350 |
MEDIACIONES AL 40% |
|
|
|
|
|
|
|
|
086360 |
TOTAL I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
086365 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CORRESPONDIENTE A LA
DEDUCCION DEL 10% DE LOS INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD RETENEDOR
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
086370 |
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
086380 |
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES OTORGADOS POR
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
086390 |
ADQUISICION DE DESPERDICIOS |
|
|
|
086400 |
ADQUISICION, USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
|
086410 |
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES,
PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES |
|
|
|
086420 |
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS, PERSONAS
FISICAS |
|
|
|
086440 |
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
087010 |
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. |
|
|
PARTE II
|
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA |
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIA |
CONCEPTO
8.1.- DECLARATORIA
EL CUADRO No. 9 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y
SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
9.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES
Y PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA |
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
( I.S.R. ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
091010 |
ENERO |
|
|
|
091020 |
FEBRERO |
|
|
|
091030 |
MARZO |
|
|
|
091040 |
ABRIL |
|
|
|
091050 |
MAYO |
|
|
|
091060 |
JUNIO O PRIMER SEMESTRE |
|
|
|
091070 |
JULIO |
|
|
|
091080 |
AGOSTO |
|
|
|
091090 |
SEPTIEMBRE |
|
|
|
091100 |
OCTUBRE |
|
|
|
091110 |
NOVIEMBRE |
|
|
|
091120 |
DICIEMBRE O SEGUNDO SEMESTRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
091130 |
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO
AL ACTIVO. ( I.A. ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
091410 |
ENERO |
|
|
|
091420 |
FEBRERO |
|
|
|
091430 |
MARZO |
|
|
|
091440 |
ABRIL |
|
|
|
091450 |
MAYO |
|
|
|
091460 |
JUNIO O PRIMER SEMESTRE |
|
|
|
091470 |
JULIO |
|
|
|
091480 |
AGOSTO |
|
|
|
091490 |
SEPTIEMBRE |
|
|
|
091500 |
OCTUBRE |
|
|
|
091510 |
NOVIEMBRE |
|
|
|
091520 |
DICIEMBRE O SEGUNDO SEMESTRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
091530 |
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. ( I.V.A. ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
091610 |
ENERO
|
|
|
|
091620 |
FEBRERO |
|
|
|
091630 |
MARZO
|
|
|
|
091640 |
ABRIL
|
|
|
|
091650 |
MAYO |
|
|
|
091660 |
JUNIO
|
|
|
|
091670 |
JULIO |
|
|
|
091680 |
AGOSTO |
|
|
|
091690 |
SEPTIEMBRE |
|
|
|
091700 |
OCTUBRE |
|
|
|
091710 |
NOVIEMBRE |
|
|
|
091720 |
DICIEMBRE |
|
|
|
091730 |
I.V.A. PAGADO EN ADUANAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
091740 |
TOTAL
DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS |
|
|
| |
|
|
|
|
PARTE II
|
TIPO DE PAGO NORMAL O COMPLEMENTARIO |
FECHA DE PRESENTACION |
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT |
NUMERO DE OPERACIÓN |
EL CUADRO No. 10 CONSTA DE 15 COLUMNAS
Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
10.- DETERMINACION DE PAGOS
PROVISIONALES Y PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
ENERO |
FEBRERO |
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA ( I.S.R. ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101010 |
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
101020 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
101030 |
DIFERENCIA |
|
|
|
101034 |
P.T.U. PAGADA |
|
|
|
101037 |
EXCLUSION GENERAL |
|
|
|
101040 |
AMORTIZACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
101050 |
RESULTADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
101060 |
TASA O TARIFA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
101070 |
IMPUESTO DETERMINADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
101080 |
REDUCCION DEL 46.67% SEGUN ART. 81 PENULTIMO
PARRAFO L.I.S.R. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA |
|
|
|
|
|
|
|
|
101090 |
PAGO PROVISIONAL DEL MES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101100 |
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD |
|
|
|
101110 |
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
101120 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA |
|
|
|
101130 |
IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101140 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101310 |
IMPUESTO AL ACTIVO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ENTRE: |
|
|
|
101320 |
12 |
|
|
|
101330 |
COCIENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
101340 |
No. DE MESES DEL PERIODO |
|
|
|
101350 |
IMPUESTO DETERMINADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101360 |
PAGOS PROVISIONALES ANTERIORES |
|
|
|
101370 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101380 |
I.S.R. ACREDITADO EN EL MES |
|
|
|
101390 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA |
|
|
|
101400 |
IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101410 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO ( I.V.A. ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101510 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL 15% |
|
|
|
101520 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL 10% |
|
|
|
101530 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL
0% |
|
|
|
101540 |
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS |
|
|
|
101550 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE
ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
101560 |
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
101570 |
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
101580 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO |
|
|
|
101590 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE |
|
|
|
101600 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA
DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION |
|
|
|
101610 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA
EXPORTACION |
|
|
|
101620 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL
PRORRATEO |
|
|
|
101630 |
TOTAL DE I.V.A. ACREDITABLE DEL PERIODO |
|
|
|
101631 |
COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES
FEDERALES |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
101632 |
DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DEL I.V.A. DEL PERIODO
|
|
|
|
101633 |
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DEL I.V.A. |
|
|
|
101640 |
SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS ANTERIORES
PENDIENTE DE ACREDITAR |
|
|
|
101650 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO |
|
|
|
101660 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR |
|
|
|
101670 |
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101680 |
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101690 |
DIFERENCIA A CARGO |
|
|
|
101700 |
DIFERENCIA A FAVOR |
|
|
|
101710 |
FACTOR DE PRORRATEO UTILIZADO |
|
|
| |
|
|
|
|
PARTE II
|
MARZO |
ABRIL |
MAYO |
JUNIO O PRIMER SEMESTRE |
JULIO |
AGOSTO |
|
SEPTIEMBRE |
OCTUBRE |
NOVIEMBRE |
DICIEMBRE O SEGUNDO SEMESTRE |
TOTAL |
EL CUADRO No. 11 CONSTA DE 11 COLUMNAS
Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
IMPORTE |
FECHA DE PAGO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA COMO SUJETO
DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
111010 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
111020 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO POR DICTAMEN |
|
|
|
111030 |
PAGO
PROVISIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS
Y EN GENERAL
POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER
DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111100 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS
EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111140 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS
EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111180 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS DE INTERESES EN
SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111220 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111260 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL
EXTRANJERO
EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111300 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO
DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111340 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
111350 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO POR DICTAMEN |
|
|
|
111390 |
PAGO
PROVISIONAL AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111430 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARÁCTER
DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111490 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
111570 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL
DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
111610 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES DE SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111650 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
111690 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
111730 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
111770 |
ESPECIFICAR TIPO DE IMPUESTO Y MES AL QUE CORRESPONDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
111810 |
TOTAL |
|
|
|
|
PAGO EN PARCIALIDADES
( DATOS DEL FORMULARIO 44 ) |
|
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
NUMERO DE OPERACION |
NUMERO DE FOLIO |
FECHA DE PRESENTACION |
ADMINISTRACION RECEPTORA |
| |
|
|
|
|
PARTE III
|
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN
PARCIALIDADES |
|
NUMERO |
FECHA |
|
|
|
EL CUADRO
No. 12 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12.- BASE DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
PAIS DE RESIDENCIA |
CONCEPTO DEL PAGO |
IMPORTE |
TASA |
|
|
|
|
|
|
NOMBRE DEL RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121900 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
I.S.R. DETERMINADO POR
AUDITORIA |
I.S.R. RETENIDO PAGADO |
DIFERENCIA |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
13.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
131010 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
|
|
|
131020 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
MAS. MENOS: |
|
|
|
EFECTOS DE LA INFLACION DEL BOLETIN B-10 |
|
|
|
|
|
|
131030 |
RESULTADO FAVORABLE |
|
|
131040 |
RESULTADO DESFAVORABLE |
|
|
131050 |
UTILIDAD NETA
HISTORICA |
|
|
131060 |
PERDIDA HISTORICA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
131070 |
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
131080 |
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
131090 |
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
131100 |
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
131110 |
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
|
131120 |
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES |
|
|
131130 |
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
131140 |
PERDIDA FISCAL |
|
|
131150 |
UTILIDAD FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
MAS O MENOS: |
|
|
131160 |
P.T.U. PAGADA |
|
|
131170 |
PERDIDA FISCAL INCREMENTADA CON P.T.U. |
|
|
131180 |
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
131190 |
DISMINUCION POR S.M.G. ELEVADO AL AÑO AGRICULTURA,
GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA |
|
|
131200 |
DEDUCCION DE LA ADQUISICION DE TERRENOS ART.
SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION LXXXVI LEY ISR 2002 AGRICULTURA, GANADERIA |
|
|
131210 |
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE
APLICAN EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
131220 |
UTILIDAD FISCAL GRAVABLE DEL EJERCICIO |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
14.- INGRESOS FISCALES NO CONTABLES POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
141010 |
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
141020 |
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
141030 |
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS |
|
|
141040 |
ANTICIPOS DE CLIENTES RECIBIDOS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
141100 |
TOTAL |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
15.- DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
151010 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
151020 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
151030 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DE LOS TRABAJADORES |
|
|
151040 |
MULTAS |
|
|
151050 |
GASTOS NO DEDUCIBLES |
|
|
151060 |
DEPRECIACION CONTABLE |
|
|
151070 |
PROVISIONES |
|
|
151080 |
ESTIMACIONES |
|
|
151090 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
151100 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
151110 |
INTERESES DEVENGADOS A CARGO NO PAGADOS |
|
|
151115 |
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE
MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO |
|
|
151120 |
PERDIDA CAMBIARIA NO PAGADA |
|
|
151130 |
AMORTIZACIONES |
|
|
151140 |
COSTO CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
151150 |
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
151160 |
HONORARIOS, RENTAS Y OTROS GASTOS NO PAGADOS AL
CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
151170 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES
SOBRE VENTAS |
|
|
151180 |
PERDIDA EN PARTICIPACION DE SUBSIDIARIA |
|
|
|
|
|
|
151190 |
TOTAL |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
16.- DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
161010 |
COMPRAS |
|
|
161020 |
MANO DE OBRA |
|
|
161030 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
|
161040 |
DEPRECIACION FISCAL (SIN INCLUIR DEDUCCION
INMEDIATA) |
|
|
161045 |
DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES |
|
|
161050 |
AMORTIZACION FISCAL |
|
|
161060 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO |
|
|
161070 |
CARGOS A PROVISIONES |
|
|
161080 |
CARGOS A ESTIMACIONES POR CREDITOS INCOBRABLES |
|
|
161090 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES
SOBRE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
161140 |
TOTAL |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
17.- INGRESOS CONTABLES NO FISCALES POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
171010 |
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR NO COBRADOS |
|
|
171020 |
UTILIDAD CAMBIARIA NO COBRADA |
|
|
171030 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
171040 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
171050 |
CANCELACION DE PROVISIONES |
|
|
171060 |
CANCELACION DE ESTIMACIONES |
|
|
171070 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS |
|
|
171080 |
VENTAS DEL EJERCICIO CON COBRO EN PARCIALIDADES |
|
|
171090 |
ANTICIPOS DE CLIENTES RECIBIDOS EN EL EJERCICIO
ANTERIOR APLICADOS EN ESTE EJERCICIO |
|
|
171100 |
UTILIDAD EN PARTICIPACION DE SUBSIDIARIA |
|
|
|
|
|
|
171180 |
TOTAL |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
18.- DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
181010 |
INGRESOS
PROPIOS DE LA ACTIVIDAD NACIONALES |
|
|
181011 |
INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD EXPORTACION |
|
|
181012 |
OTROS INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
181015 |
TOTAL INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
181020 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
181025 |
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
181030 |
PERDIDA FISCAL |
|
|
181040 |
UTILIDAD FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
MAS O MENOS: |
|
|
181043 |
P.T.U. PAGADA |
|
|
181045 |
PERDIDA FISCAL INCREMENTADA CON P.T.U. |
|
|
181047 |
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
181050 |
DISMINUCION POR S.M.G.A.G.C., AGRICULTURA,
GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA |
|
|
181060 |
DEDUCCION DE LA ADQUISICION DE TERRENOS, ART.
SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION LXXXVI 2002 AGRICULTURA, GANADERIA
|
|
|
|
|
|
|
181070 |
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO DISMINUIDA
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
181080 |
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE
APLICAN EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
181090 |
UTILIDAD FISCAL GRAVABLE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
181100 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DETERMINADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
181110 |
REDUCCION DEL 46.67% SEGUN ART. 81 PENULTIMO
PARRAFO L.I.S.R. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA |
|
|
|
|
|
|
181120 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
EL CUADRO
No. 19 CONSTA DE 33 COLUMNAS Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA C U F I N
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
2005 |
2004 |
2003 |
2002 |
2001 |
2000 |
|
|
|
|
|
191010 |
SALDO INICIAL CUFIN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DEL SALDO CUFIN POR LOS EJERCICIOS DE
1975 A 1988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192010 |
INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS
II Y VII |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
192020 |
I.S.R. TITULOS II Y VII |
|
|
|
|
|
192030 |
P.T.U. |
|
|
|
|
|
192040 |
NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192050 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISION Y
RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
192060 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
192070 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
192080 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO ACTUALIZADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193010 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
|
|
193011 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
193012 |
MAS: DIVIDENDOS COBRADOS ACTUALIZADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193500 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
193501 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
193502 |
MENOS: DIVIDENDOS PAGADOS ACTUALIZADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193990 |
SALDO CUFIN DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193999 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL 31 DE DICIEMBRE
DE 1988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194010 |
FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE
PERCIBAN O DISTRIBUYAN DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194011 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
DISTRIBUYAN O PERCIBAN DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194012 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
194013 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194014 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
194100 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194101 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA
CUFIN POR FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194102 |
CUFIN PROVENIENTE POR FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194103 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR
FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194131 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194132 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE
DISTRIBUYAN O PERCIBAN DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
194133 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
194134 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
|
|
194135 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194200 |
FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL
EJERCICIO DE QUE SE TRATE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194210 |
SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO
MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DE LOS
EJERCICIOS DE 1989 A 1998 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
195010 |
RESULTADO FISCAL. TITULO II-A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
195020 |
I.S.R. TITULO II-A |
|
|
|
|
|
195030 |
P.T.U. |
|
|
|
|
|
195040 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
195050 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DEL
EJERCICIO DE 1999 A 2001 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196010 |
RESULTADO FISCAL. TITULO II-A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196020 |
UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA.
ART. 10, 3er. PARRAFO L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196030 |
P.T.U. |
|
|
|
|
|
196040 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196050 |
I.S.R. TITULO II-A ( TASA DEL ART. 10, 1er.
PARRAFO) |
|
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196060 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
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|
DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DEL
EJERCICIO DE 2002 |
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196070 |
RESULTADO FISCAL. TITULO II |
|
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|
MENOS: |
|
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|
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196080 |
I.S.R. TITULO II ( TASA DEL ART.10, 1er. PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196090 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS ARTICULO 32 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196100 |
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11, FRACC. II ENTRE FACTOR
ART. SEGUNDO TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCION X Y LXXXII |
|
|
|
|
|
196110 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
MAS: |
|
|
|
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196120 |
UTILIDAD (ART. SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION XVI ) |
|
|
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|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196130 |
I.S.R. (TASA ART. SEGUNDO
TRANSITORIO FRACCION XVI) |
|
|
|
|
|
196140 |
UTILIDAD NETA SEGUN ARTICULO SEGUNDO TRANSITORIO
FRACCION XVI L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DEL
EJERCICIO DE 2003 A 2004 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
196150 |
RESULTADO FISCAL. |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196160 |
I.S.R. ( TASA DEL ART.10, 1er. PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196170 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS ARTICULO 32 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196180 |
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11, FRACC. II ENTRE FACTOR
ART. SEGUNDO TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCION X Y LXXXII 2002 |
|
|
|
|
|
196190 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
196200 |
UTILIDAD CORRESPONDIENTE A INGRESOS EXENTOS |
|
|
|
|
|
196210 |
TOTAL DE UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196220 |
DIFERENCIA DE LA SUMA DEL I.S.R. Y PARTIDAS NO
DEDUCIBLES QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO (ART. 88 4o.
PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
|
|
|
196230 |
ACTUALIZACION DE LA DIFERENCIA DE LA SUMA DEL
I.S.R. Y PARTIDAS NO DEDUCIBLES QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL
EJERCICIO (ART. 88 4o. PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DEL
EJERCICIO DE 2005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196240 |
RESULTADO FISCAL. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196250 |
I.S.R. ( TASA DEL ART.10, 1er. PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196260 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS ARTICULO 32 FRACCIONES VIII Y IX |
|
|
|
|
|
196265 |
P.T.U. PAGADA (ART. 10 FRACCION I, L.I.S.R.) |
|
|
|
|
|
196270 |
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11, FRACC. II, ENTRE
FACTOR ART. SEGUNDO FRACC. I, INCISO C), DISPOSICIONES DE VIGENCIA
TEMPORAL DE L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196280 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196290 |
UTILIDAD CORRESPONDIENTE A INGRESOS EXENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196300 |
TOTAL DE UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196310 |
DIFERENCIA DE LA SUMA DEL I.S.R., PARTIDAS NO
DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE LAS EMPRESAS A QUE SE REFIERE LA FRACC. I, DEL
ART. 10 DE L.I.S.R., QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO (ART.
88 4o. PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
|
|
|
196320 |
ACTUALIZACION DEL MONTO DE LA DIFERENCIA DEL
CONCEPTO ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196330 |
CUFIN TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1999 |
1998 |
1997 |
1996 |
1995 |
1994 |
1993 |
1992 |
1991 |
1990 |
1989 |
1988 |
1987 |
|
1986 |
1985 |
1984 |
1983 |
1982 |
1981 |
1980 |
1979 |
1978 |
1977 |
1976 |
1975 |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
20.- AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA |
IMPORTE DE LA PERDIDA ACTUALIZADA AMORTIZABLE |
AMORTIZACION EN EL EJERCICIO QUE SE DICTAMINA |
REMANENTE POR AMORTIZAR |
|
|
|
|
|
AÑO DE GENERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201010 |
2002 |
|
|
|
|
|
201020 |
2003 |
|
|
|
|
|
201030 |
2004 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201100 |
TOTAL |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
21.- ADQUISICION DE ACTIVOS FIJOS CON LA
INVERSION DE LA UTILIDAD SUJETA AL PAGO DEL IMPUESTO, SEGUN FRACCION XVI
DEL ART. SEGUNDO TRANSITORIO DE LA LEY DEL ISR PARA 2002, POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
FECHA DE ADQUISICION
|
MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION
|
|
|
|
|
|
|
|
DESCRIPCION DE LA INVERSION
EN ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
211010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212900 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
EL CUADRO No. 22 CONSTA DE 8 COLUMNAS
Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
22.- DETERMINACION DE LA INVERSION EN
TERRENOS DEDUCIDA DE LA UTILIDAD FISCAL, SEGUN FRACCION LXXXVI DEL
ART. SEGUNDO TRANSITORIO DE LA LEY DEL ISR PARA 2002, POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
FECHA DE ADQUISICION |
MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION O MONTO ORIGINAL DE
LA INVERSION PENDIENTE DE DEDUCIR |
|
|
|
|
|
|
|
DESCRIPCION DE LA INVERSION
EN TERRENOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
221010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
221900 |
TOTAL |
|
|
|
ACTUALIZACION DEL MONTO ORIGINAL DE
LA INVERSION PENDIENTE DE DEDUCIR |
MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION
PENDIENTE DE DEDUCIR ACTUALIZADO |
MONTO DE LA INVERSION DEDUCIDO DE LA
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO QUE SE DICTAMINA |
MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION
PENDIENTE DE DEDUCIR |
EL CUADRO No. 23 CONSTA DE 5 COLUMNAS
Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
23.- INTEGRACION DE CIFRAS REEXPRESADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
CIFRAS HISTORICAS |
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
231010 |
PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
231020 |
PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
231030 |
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES |
|
|
231040 |
ANTICIPOS A PROVEEDORES |
|
|
231050 |
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA |
|
|
231060 |
TOTAL DE INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
231070 |
TERRENOS |
|
|
231080 |
EDIFICIO |
|
|
231090 |
MAQUINARIA |
|
|
231100 |
EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
231101 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
231110 |
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
231120 |
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
231130 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS |
|
|
231140 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
231150 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
231151 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
231152 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
231160 |
TOTAL DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
231170 |
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
231180 |
GASTOS PREOPERATIVOS |
|
|
231190 |
INVESTIGACIONES DE MERCADO |
|
|
231200 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
231210 |
AMORTIZACIONES |
|
|
231215 |
ISR DIFERIDO |
|
|
231220 |
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
231230 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES |
|
|
231235 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION |
|
|
231240 |
RESERVA LEGAL |
|
|
231250 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
231260 |
UTILIDADES RETENIDAS |
|
|
231270 |
PERDIDAS ACUMULADAS |
|
|
231280 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
231290 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
231300 |
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
231310 |
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE |
|
|
231320 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS |
|
|
231330 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS |
|
|
231340 |
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
ESTADO DE RESULTADOS |
|
|
|
|
|
|
232010 |
VENTAS NETAS |
|
|
232020 |
INGRESOS POR SERVICIOS |
|
|
232030 |
OTROS INGRESOS |
|
|
232040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232050 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
232060 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
232061 |
PERDIDA BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
232070 |
GASTOS GENERALES |
|
|
232080 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
232090 |
GASTOS DE VENTA |
|
|
232100 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232110 |
UTILIDAD EN OPERACION |
|
|
232120 |
PERDIDA EN OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
232130 |
INTERESES A FAVOR |
|
|
232140 |
INTERESES A CARGO |
|
|
232150 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
232160 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
232170 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
232180 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
232185 |
COMISIONES BANCARIAS |
|
|
232190 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS Y PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
232200 |
OTROS GASTOS |
|
|
232210 |
OTROS PRODUCTOS |
|
|
232220 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232230 |
UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R.,
I.A. Y P.T.U. |
|
|
232240 |
PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R.,
I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
PROVISIONES |
|
|
|
|
|
|
232250 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
232260 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
232270 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES A LOS TRABAJADORES |
|
|
232280 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
232290 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
232300 |
TOTAL |
|
|
232310 |
PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
232320 |
UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
232330 |
OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
232340 |
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
232350 |
EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR
CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) |
|
|
232360 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
232370 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
AJUSTE POR ACTUALIZACION |
CIFRAS ACTUALIZADAS SEGUN ESTADOS FINANCIEROS |
EL CUADRO No. 24 CONSTA DE 6 COLUMNAS
Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
24.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
NUMERO DE IDENTIFICACION O REGISTRO FEDERAL DE
CONTRIBUYENTES |
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
241010 |
|
|
|
|
|
|
|
241900 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
EGRESOS |
|
|
|
|
|
|
242010 |
|
|
|
|
|
|
|
242900 |
TOTAL |
|
PARTE II
|
TIPO DE OPERACION |
PAIS DE RESIDENCIA |
MONTO DE LA OPERACION |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
25.- DATOS INFORMATIVOS DE LA DECLARACION ANUAL
POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
IMPORTE |
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES.P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
251010 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
NO COBRADA EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
252010 |
I.S.R. CAUSADO EN EXCESO DEL IMPAC EN LOS 3
EJERCICIOS ANTERIORES, PENDIENTES DE APLICAR |
|
|
252020 |
IMPUESTO DEFINITIVO PAGADO POR EFECTUAR LA
DEDUCCION DE GASTOS SIN DOCUMENTACION (CON BASE EN LA RESOLUCION DE
FACILIDADES ADMINISTRATIVAS) |
|
|
252030 |
UTILIDAD PENDIENTE DE GRAVAMEN, POR REINVERTIR
|
|
|
252040 |
SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DEL VALOR DEL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
253010 |
SI OPTA POR APLICAR EL ARTICULO 5-A DE LA LEY DEL
IMPUESTO AL ACTIVO, INDIQUE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDEN LAS CIFRAS |
|
|
|
|
|
|
253020 |
PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS |
|
|
253030 |
PROMEDIO DE INVENTARIOS |
|
|
253040 |
PROMEDIO DE TERRENOS |
|
|
253050 |
PROMEDIO DE ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS |
|
|
253060 |
PROMEDIO DE LAS DEUDAS |
|
|
253070 |
VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
253080 |
VALOR CATASTRAL DEL TERRENO |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
254010 |
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR Y GANANCIA CAMBIARIA
|
|
EL CUADRO No. 26 CONSTA DE 10 COLUMNAS
Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
26.- INFORMACION DE LOS
INTEGRANTES
POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
UTILIDAD GRAVABLE |
PERDIDA FISCAL |
I.S.R. A CARGO |
|
|
|
|
|
|
|
|
R.F.C. DEL INTEGRANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
261010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
261999 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
|
I.S.R. A
FAVOR |
P.T.U. POR DISTRIBUIR |
VALOR DEL ACTIVO.
BASE GRAVABLE |
IMPAC A CARGO |
IMPAC A FAVOR |
EL CUADRO No. 27 CONSTA DE 8 COLUMNAS
Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
27.- OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 |
NOMBRE DEL AGENTE ADUANAL |
CANTIDAD DE PEDIMENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
CONCEPTO DE LOS BIENES |
|
|
|
|
IMPORTADOS O EXPORTADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPORTACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
271010 |
|
|
|
|
|
|
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271900 |
TOTAL |
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EXPORTACIONES |
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272010 |
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272900 |
TOTAL |
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VALOR DECLARADO
EN LA ADUANA |
PAIS DE PROCEDENCIA |
PAIS DE ORIGEN |
PAIS DE DESTINO |
Atentamente
México, D.F., a 25 de noviembre de 2005.-
El Jefe del Servicio de Administración Tributaria, José María Zubiría Maqueo.-
Rúbrica.
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