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DATOS GENERALES |
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AUTORIDAD COMPETENTE: |
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ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA FISCAL |
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ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES |
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ADMINISTRACION LOCAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES |
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FRACCION I (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
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|
FRACCION II (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
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|
FRACCION III (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
|
FRACCION IV (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
|
OPTATIVO (ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
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|
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
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|
|
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
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|
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
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|
|
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
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PRIMER DICTAMEN |
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FIDEICOMISO |
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FORMA
PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
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EMPRESA PARAESTATAL |
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INDUSTRIA MAQUILADORA |
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|
EMPRESA FILIAL |
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|
EMPRESA SUBSIDIARIA |
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|
ORGANISMO DESCENTRALIZADO |
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|
DICTAMEN POR FUSION |
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|
DICTAMEN POR ESCISION |
|
|
DICTAMEN POR LIQUIDACION |
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|
COSTO
DE VENTAS: |
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|
UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE (COSTOS HISTORICOS) |
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|
UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE (COSTOS PREDETERMINADOS) |
|
|
UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO |
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|
OPTA
POR ACUMULAR LOS INVENTARIOS AL 31/12/2004 |
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|
SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE |
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|
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO |
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REEXPRESA CONFORME AL BOLETIN B-10 |
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|
OPINION SIN SALVEDADES |
|
|
OPINION CON SALVEDADES CON REPERCUSION
FISCAL |
|
|
OPINION CON SALVEDADES SIN REPERCUSION
FISCAL |
|
|
OPINION NEGATIVA CON REPERCUSION
FISCAL |
|
|
|
OPINION NEGATIVA SIN REPERCUSION
FISCAL |
|
|
ABSTENCION DE
OPINION
|
|
|
|
|
|
REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES
|
|
|
REALIZA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
|
|
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|
FECHA
DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. |
|
|
|
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|
|
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACION
QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO,
CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y
DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE,
COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO. |
|
|
|
NOMBRE DEL CONTADOR
PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACION
PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO,
REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS
REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN
PODER DE MI REPRESENTADA. |
|
|
|
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O
DE SU REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
| |
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|
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|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
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|
1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA |
AÑO |
AÑO |
|
|
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 Y DE 2004 |
|
|
|
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|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011010 |
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS |
|
|
|
011020 |
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION |
|
|
011030 |
INVERSIONES EN RENTA FIJA |
|
|
011040 |
TOTAL DE EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
011050 |
CLIENTES |
|
|
|
011060 |
DOCUMENTOS POR COBRAR |
|
|
011070 |
COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
011080 |
IMPUESTOS POR RECUPERAR |
|
|
011090 |
DEUDORES DIVERSOS |
|
|
011100 |
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
011110 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011120 |
PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
011130 |
PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
011140 |
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES |
|
|
|
011150 |
ANTICIPOS A PROVEEDORES |
|
|
|
011160 |
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA |
|
|
|
011170 |
TOTAL DE INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011180 |
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO |
|
|
|
011190 |
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011200 |
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011210 |
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
011220 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011221 |
INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
011230 |
TOTAL DE INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011240 |
TERRENOS |
|
|
|
011250 |
EDIFICIOS |
|
|
011260 |
MAQUINARIA |
|
|
011270 |
EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
011280 |
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
011285 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
011290 |
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011300 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS |
|
|
|
011310 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
|
011320 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
011330 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
011335 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
011340 |
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA |
|
|
|
011350 |
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011360 |
GASTOS PREOPERATIVOS |
|
|
|
011370 |
INVESTIGACION DE MERCADO |
|
|
|
011380 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
|
011390 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
011391 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
011392 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
011400 |
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011900 |
TOTAL DEL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012010 |
NACIONALES |
|
|
|
012020 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
012030 |
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACREEDORES DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012040 |
NACIONALES |
|
|
|
012050 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
012060 |
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012070 |
NACIONALES |
|
|
|
012080 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
012090 |
TOTAL DE PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012100 |
ANTICIPOS DE CLIENTES |
|
|
|
012110 |
COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
012115 |
TOTAL DE OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012120 |
NACIONALES |
|
|
|
012130 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
012140 |
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012150 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
012155 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
012160 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
012170 |
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
|
012180 |
TOTAL DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012190 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES |
|
|
|
012200 |
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
012210 |
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEUDAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
012220 |
CON EL EXTRANJERO |
|
|
|
012230 |
DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
|
012240 |
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
012250 |
OBLIGACIONES LABORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012260 |
TOTAL DEL PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CREDITOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012261 |
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO |
|
|
|
012265 |
PASIVO POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
012266 |
PASIVO POR PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
012270 |
TOTAL DE CREDITOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO CONTINGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
012280 |
PASIVO CONTINGENTE |
|
|
|
012281 |
RESERVA PARA PENSIONES Y JUBILACIONES |
|
|
|
012290 |
TOTAL DE PASIVO CONTINGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
012900 |
TOTAL DEL PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
013010 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES |
|
|
|
013015 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
|
|
|
|
013020 |
RESERVA LEGAL |
|
|
|
013030 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
|
013040 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
013050 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
|
013060 |
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
013070 |
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
013080 |
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
013090 |
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE |
|
|
|
013091 |
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
DIFERIDO |
|
|
|
013100 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
013900 |
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
014900 |
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO |
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS |
AÑO |
AÑO |
|
|
POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS |
|
|
|
DEL DE AL DE DE 2005
Y DE 2004 |
|
|
|
|
|
|
021010 |
VENTAS NETAS |
|
|
|
021020 |
INGRESOS POR SERVICIOS |
|
|
021030 |
OTROS INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
|
021040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
021050 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
021060 |
PERDIDA BRUTA |
|
|
|
021070 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
022010 |
GASTOS GENERALES |
|
|
|
022020 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
022030 |
GASTOS DE VENTA |
|
|
|
022040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
022050 |
PERDIDA DE OPERACION |
|
|
|
022060 |
UTILIDAD DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
022070 |
INTERESES A FAVOR |
|
|
|
022080 |
INTERESES A CARGO |
|
|
|
022090 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
|
022100 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
|
022110 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
022120 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
022130 |
COMISIONES BANCARIAS |
|
|
|
022140 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
022150 |
OTROS GASTOS |
|
|
|
022160 |
OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
022170 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
022180 |
PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R.,
I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
022190 |
UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R.,
I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PROVISIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
023010 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
023020 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
023030 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES |
|
|
|
023031 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
023032 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
023040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
023050 |
PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
023060 |
UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
023070 |
OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023080 |
PERDIDA DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
|
023090 |
UTILIDAD DESPUES DE OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
023100 |
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023110 |
PERDIDA DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
023120 |
UTILIDAD DESPUES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
|
|
|
|
023130 |
EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR
CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023140 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
|
023150 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTO DE VENTAS CON
SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE SOBRE LA BASE
DE COSTOS HISTORICOS O PREDETERMINADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
024010 |
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
024020 |
COMPRAS DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
024030 |
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
024040 |
MATERIA PRIMA UTILIZADA |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
024050 |
MANO DE OBRA |
|
|
|
024060 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
024070 |
COSTO DE PRODUCCION |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
024080 |
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
024090 |
COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
024100 |
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
|
|
|
|
024110 |
COSTO DE PRODUCCION TERMINADA |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
024120 |
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
024130 |
COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
024140 |
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
024150 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTO DE VENTAS CON
SISTEMA DE COSTEO DIRECTO SOBRE
LA BASE DE COSTOS HISTORICOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
024210 |
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
024220 |
COMPRAS DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
024230 |
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
024240 |
MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
024250 |
MANO DE OBRA DIRECTA |
|
|
|
024260 |
COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
024270 |
MATERIA PRIMA INDIRECTA |
|
|
|
024280 |
MANO DE OBRA INDIRECTA |
|
|
|
024290 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
024300 |
COSTO DE PRODUCCION |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
024310 |
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
024320 |
COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
024330 |
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
|
|
|
|
024340 |
COSTO DE PRODUCCION TERMINADA |
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
024350 |
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
024360 |
COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
024370 |
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
024380 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO |
|
UTILIDAD NETA |
PERDIDA |
UTILIDADES |
PERDIDAS |
EXCESO O |
OTRAS |
TOTAL |
|
DEL EJERCICIO |
DEL EJERCICIO |
RETENIDAS |
ACUMULADAS |
INSUFICIENCIA |
CUENTAS |
|
|
|
|
DE EJERCICIOS |
DE EJERCICIOS |
|
DE CAPITAL |
|
|
|
|
ANTERIORES |
ANTERIORES |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION |
AÑO |
AÑO |
|
|
FINANCIERA |
|
|
|
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL |
|
|
|
DE DE 2005 Y DE 2004 |
|
|
|
|
|
|
|
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
041010 |
UTILIDAD ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
041020 |
PERDIDA ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
MAS (MENOS) |
|
|
|
|
|
|
041030 |
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A FAVOR |
|
|
041040 |
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS A CARGO |
|
|
|
|
|
|
041050 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
041060 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE NO
AFECTARON RECURSOS |
|
|
|
|
|
|
041070 |
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
041071 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
041072 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
041080 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
AUMENTO O DISMINUCION EN: |
|
|
|
|
|
|
041110 |
CUENTAS POR COBRAR |
|
|
041120 |
INVENTARIOS |
|
|
041130 |
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
AUMENTO O DISMINUCION EN: |
|
|
|
|
|
|
041200 |
PROVEEDORES Y OTROS PASIVOS |
|
|
041900 |
RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS RECIBIDOS |
|
|
|
|
|
|
042010 |
BANCARIOS |
|
|
042020 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
042030 |
PERSONAS MORALES |
|
|
042040 |
AMORTIZACION EN TERMINOS REALES DE PRESTAMOS |
|
|
042050 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
042900 |
RECURSOS GENERADOS POR FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION |
|
|
|
|
|
|
043010 |
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO |
|
|
043020 |
ADQUISICION DE INMUEBLES |
|
|
043030 |
INVERSION EN ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
043900 |
RECURSOS UTILIZADOS POR INVERSION |
|
|
|
|
|
|
044010 |
AUMENTO A EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES: |
|
|
|
|
|
|
044020 |
AL PRINCIPIO DEL PERIODO |
|
|
044030 |
AL FINAL DEL PERIODO |
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS
SUBCUENTAS |
GASTOS DE FABRICACION |
|
|
DE GASTOS |
AÑO |
AÑO |
|
|
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL |
|
|
|
DE DE 2005 Y DE 2004 |
|
|
|
|
|
|
|
REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
051010 |
SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
051030 |
COMPENSACIONES |
|
|
|
051040 |
HORAS
EXTRAS |
|
|
|
051050 |
VACACIONES |
|
|
|
051060 |
PRIMA
VACACIONAL |
|
|
|
051070 |
GRATIFICACIONES |
|
|
|
051080 |
INDEMNIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
051110 |
TOTAL
DE REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
052010 |
PRESTACIONES DE RETIRO |
|
|
|
052020 |
ESTIMULOS AL PERSONAL |
|
|
|
052030 |
OTRAS
PRESTACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
052040 |
TOTAL
DE PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE
SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
053010 |
CUOTAS AL I.M.S.S. |
|
|
|
053020 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
|
053030 |
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
053040 |
SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
053050 |
TOTAL
DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HONORARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
054010 |
A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
054020 |
A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
054030 |
A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
054040 |
SUBTOTAL |
|
|
|
054050 |
AL CONSEJO DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
054060 |
TOTAL DE HONORARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ARRENDAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
055010 |
A
PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
055020 |
A
PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
055030 |
A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
055040 |
TOTAL
DE ARRENDAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
056010 |
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
056020 |
TOTAL DE DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
056030 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
056040 |
TOTAL DE AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
057010 |
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES |
|
|
057020 |
CORREOS |
|
|
057030 |
TELEX |
|
|
057040 |
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE |
|
|
057050 |
UNIFORMES |
|
|
057060 |
GASTOS DE REPRESENTACION |
|
|
057070 |
TELEFONO |
|
|
057080 |
AGUA |
|
|
057090 |
ELECTRICIDAD |
|
|
057100 |
VIGILANCIA Y LIMPIEZA |
|
|
057110 |
MATERIALES DE OFICINA |
|
|
057120 |
GASTOS LEGALES |
|
|
057130 |
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION |
|
|
057140 |
PREVISION SOCIAL |
|
|
057150 |
GASTOS DE COMEDOR |
|
|
057160 |
SEGUROS Y FIANZAS |
|
|
057170 |
GASTOS NO DEDUCIBLES |
|
|
057180 |
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION |
|
|
057190 |
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS |
|
|
057200 |
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES |
|
|
057210 |
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD |
|
|
057220 |
VARIOS |
|
|
057270 |
FOTOCOPIADO |
|
|
057280 |
DONATIVOS |
|
|
057290 |
MEDICINAS |
|
|
057300 |
ASISTENCIA TECNICA |
|
|
057310 |
ASESORIA |
|
|
057320 |
FLETES |
|
|
057330 |
IMPUESTO DE IMPORTACION |
|
|
057340 |
IMPUESTO DE EXPORTACION |
|
|
057350 |
REGALIAS SUJETAS AL 5% |
|
|
057355 |
REGALIAS SUJETAS AL 25% |
|
|
057360 |
REGALIAS SUJETAS AL 30% |
|
|
057370 |
COMISIONES PAGADAS |
|
|
057380 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
057390 |
MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION |
|
|
057400 |
MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION |
|
|
057410 |
EQUIPO DE PROTECCION |
|
|
057420 |
PROTECCION INDUSTRIAL |
|
|
057430 |
CREDITO AL SALARIO |
|
|
|
|
|
|
057450 |
TOTAL DE OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
058010 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
|
|
|
059900 |
TOTAL DE GASTOS |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS |
AÑO |
AÑO |
|
|
SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS |
|
|
|
Y OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL |
|
|
|
DE DE 2005 Y DE 2004 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
061010 |
PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS |
|
|
|
061020 |
PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES |
|
|
|
061030 |
PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA |
|
|
|
061040 |
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
061050 |
PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
061060 |
PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
061070 |
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
061080 |
DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
061090 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
|
|
|
|
|
061100 |
TOTAL DE OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
062010 |
DESCUENTOS POR PRONTO PAGO SOBRE COMPRAS |
|
|
|
062020 |
RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
062030 |
RECUPERACION POR SEGUROS |
|
|
062040 |
UTILIDAD EN VENTA DE TERRENOS |
|
|
|
062050 |
UTILIDAD EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES |
|
|
|
062060 |
UTILIDAD EN VENTA DE MAQUINARIA |
|
|
|
062070 |
UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
062080 |
UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
062090 |
UTILIDAD EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
062100 |
GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
062110 |
EFECTO DE REEXPRESION |
|
|
|
|
|
|
|
|
062120 |
TOTAL DE OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
063900 |
TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER
DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL DE DE 2005 |
BASE GRAVABLE
|
TASA
O TARIFA |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA |
CONTRIBUCION A CARGO
O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
081010 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
081020 |
REDUCCIONES DEL I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
081030 |
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
081040 |
ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y
DESARROLLO TECNOLOGICO REALIZADOS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
081050 |
PAGOS PROVISIONALES DEL I.S.R. ENTERADOS |
|
|
|
|
|
|
081060 |
I.S.R. RETENIDO POR TERCEROS |
|
|
|
|
|
|
081070 |
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
081080 |
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS |
|
|
|
|
|
|
081090 |
SALDO A FAVOR DE I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
081100 |
COMPENSACION DE IMPUESTO AL ACTIVO DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
081110 |
COMPENSACIONES DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
081120 |
ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPUESTO AL
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
081130 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
081140 |
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
081150 |
IMPUESTO A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
081160 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INVERSIONES EN
TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
082010 |
IMPUESTO AL ACTIVO DETERMINADO |
|
|
|
|
|
082020 |
IMPUESTO AL ACTIVO DETERMINADO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
082030 |
REDUCCIONES DEL I.A. |
|
|
|
|
|
|
082040 |
IMPUESTO CAUSADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
082050 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA ACREDITADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
082060 |
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA ACREDITADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
082070 |
OTROS ACREDITAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
082080 |
ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO
REALIZADOS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
082090 |
PAGOS
PROVISIONALES DE IMPUESTO AL ACTIVO EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
082100 |
COMPENSACIONES DE OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
082110 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.A. |
|
|
|
|
|
|
082120 |
IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE |
|
|
|
|
|
|
082130 |
IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
082140 |
SALDO
A FAVOR DE I.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
082150 |
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
082160 |
IMPUESTO A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
082200 |
OTROS
INGRESOS MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
083010 |
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
Y EXENTOS DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
084010 |
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S. |
|
|
|
|
|
|
084020 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
|
|
|
|
084030 |
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
084040 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
|
|
|
084050 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE |
|
|
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|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
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|
|
|
|
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085010 |
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
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|
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
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|
|
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|
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086010 |
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION |
|
|
|
|
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|
086020 |
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
086030 |
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
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|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: |
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|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
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|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
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|
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|
|
|
|
087010 |
POR SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
087020 |
HONORARIOS
AL 30% ART 113 L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
087030 |
PREMIOS |
|
|
|
|
|
|
087040 |
HONORARIOS AL 10% |
|
|
|
|
|
|
087050 |
ARRENDAMIENTO AL 10% |
|
|
|
|
|
|
087060 |
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
|
|
|
|
087080 |
INTERESES AL 20% |
|
|
|
|
|
|
087090 |
COMISIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
087100 |
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
087110 |
SALARIOS AL 15% |
|
|
|
|
|
|
087120 |
SALARIOS AL 30% |
|
|
|
|
|
|
087140 |
HONORARIOS AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087150 |
REGALIAS AL 5% |
|
|
|
|
|
|
087160 |
REGALIAS Y ASISTENCIA TECNICA AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087170 |
REGALIAS
AL 30% |
|
|
|
|
|
|
087180 |
MEDIACIONES AL 40% |
|
|
|
|
|
|
087185 |
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087190 |
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% |
|
|
|
|
|
|
087200 |
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087210 |
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087220 |
ARRENDAMIENTO FINANCIERO AL 15% |
|
|
|
|
|
|
087230 |
PREMIOS |
|
|
|
|
|
|
087240 |
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087260 |
INTERESES AL 4.9% |
|
|
|
|
|
|
087270 |
INTERESES AL 10% |
|
|
|
|
|
|
087280 |
INTERESES AL 15% |
|
|
|
|
|
|
087290 |
INTERESES AL 21% |
|
|
|
|
|
|
087300 |
INTERESES
AL 30% |
|
|
|
|
|
|
087310 |
ENAJENACION DE INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087320 |
ENAJENACION DE ACCIONES AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087330 |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087340 |
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O
MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
|
|
|
087350 |
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS AL
25% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
087360 |
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
087370 |
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
|
|
|
087380 |
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U
OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
|
|
|
|
087390 |
ADQUISICION DE DESPERDICIOS |
|
|
|
|
|
|
087400 |
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES
PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES |
|
|
|
|
|
|
087410 |
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS
FISICAS |
|
|
|
|
|
|
087420 |
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
087430 |
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
087440 |
TOTAL DE IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
088010 |
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S. |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.- DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES Y
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO |
ENERO |
FEBRERO |
MARZO |
ABRIL |
|
|
AL DE DE 2005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
(I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PERSONAS MORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101010 |
INGRESOS NOMINALES DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
|
|
101020 |
COEFICIENTE DE UTILIDAD |
|
|
|
|
|
101030 |
UTILIDAD FISCAL |
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
101040 |
DOCEAVA PARTE DEL INVENTARIO ACUMULABLE EN LOS
TERMINOS DEL ULTIMO PARRAFO DE LA FRACC. V, DEL ART. 3 DE DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR, DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMAN... DE
LA LEY DEL ISR..., PUBLICADO EN EL D.O.F. DEL 01/12/2004 |
|
|
|
|
|
101050 |
POR EL NUMERO DE MESES A QUE SE REFIERE EL PAGO
PROVISIONAL |
|
|
|
|
|
101060 |
RESULTADO |
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
101070 |
DOCEAVA PARTE DE LA DIFERENCIA QUE RESULTE EN LOS
TERMINOS DEL INCISO c) DE LA FRACCION V (ULTIMO PARRAFO), DEL ART. 3 DE
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR, DEL DECRETO POR EL QUE SE
REFORMAN... DE LA LEY DEL ISR..., PUBLICADO EN EL D.O.F. DEL 01/12/2004 |
|
|
|
|
|
101080 |
POR EL NUMERO DE MESES A QUE SE REFIERE EL PAGO
PROVISIONAL |
|
|
|
|
|
101090 |
RESULTADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101100 |
UTILIDAD FISCAL PARA PAGOS PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
101110 |
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE DISMINUIR |
|
|
|
|
|
101120 |
BASE PARA PAGOS PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
101130 |
TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
101140 |
PAGO PROVISIONAL DEL MES |
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
101150 |
PAGOS PROVISIONALES DEL MISMO EJERCICIO EFECTUADOS
CON ANTERIORIDAD |
|
|
|
|
|
101160 |
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
101170 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA |
|
|
|
|
|
101180 |
IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
101190 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PERSONAS FISICAS |
. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101200 |
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
101210 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
101220 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
101230 |
EXCLUSION GENERAL |
|
|
|
|
|
101240 |
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
PENDIENTES DE DISMINUIR |
|
|
|
|
|
101250 |
BASE DEL IMPUESTO |
|
|
|
|
|
101260 |
IMPUESTO DETERMINADO |
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
101270 |
PAGOS PROVISIONALES DEL MISMO EJERCICIO EFECTUADOS
CON ANTERIORIDAD |
|
|
|
|
|
101280 |
PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA |
|
|
|
|
|
101290 |
PAGO PROVISIONAL DEL MES PAGADO POR EL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
101300 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO AL ACTIVO (
I.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
102010 |
I. A. CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
ENTRE 12: |
|
|
|
|
|
102020 |
COCIENTE |
|
|
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
|
|
102030 |
NUMERO DE MESES DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
102040 |
IMPUESTO DETERMINADO |
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
102050 |
PAGOS PROVISIONALES DEL EJERCICIO EFECTUADOS CON
ANTERIORIDAD |
|
|
|
|
|
102060 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
102070 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA ACREDITADO EN EL MES |
|
|
|
|
|
102080 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA |
|
|
|
|
|
102090 |
IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
102100 |
DIFERENCIA A CARGO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103010 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL 15% |
|
|
|
|
|
103020 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL 10% |
|
|
|
|
|
103030 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL 0% |
|
|
|
|
|
103040 |
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS |
|
|
|
|
|
103050 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE
ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
|
|
103060 |
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
|
|
|
|
|
103070 |
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO |
|
|
|
|
|
|
MENOS |
|
|
|
|
|
103080 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO |
|
|
|
|
|
103090 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE |
|
|
|
|
|
103100 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA
DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION |
|
|
|
|
|
103110 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IDENTIFICADO CON LA
EXPORTACION |
|
|
|
|
|
103120 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO OBTENIDO DE APLICAR EL
PRORRATEO |
|
|
|
|
|
103130 |
TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
103140 |
COMPENSACION DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
103150 |
DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DEL PERIODO |
|
|
|
|
|
103160 |
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE I.V.A. |
|
|
|
|
|
103170 |
SALDOS A FAVOR DE I .V.A. DE PERIODOS ANTERIORES
PENDIENTE DE ACREDITAR |
|
|
|
|
|
103180 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO |
|
|
|
103190 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR |
|
|
|
|
|
103200 |
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
103210 |
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
103220 |
DIFERENCIA A CARGO |
|
|
|
|
|
103230 |
DIFERENCIA A FAVOR |
|
|
|
|
|
103240 |
FACTOR DE PRORRATEO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO
ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104010 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL 25% |
|
|
|
|
|
104015 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL 30% |
|
|
|
|
|
104020 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL 110% |
|
|
|
|
|
104040 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 20.9% |
|
|
|
|
|
104050 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 20% |
|
|
|
|
|
104060 |
VALOR
DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 50% |
|
|
|
|
|
104070 |
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES |
|
|
|
|
|
104080 |
TOTAL
DE ACTIVIDADES GRAVADAS |
|
|
|
|
|
104090 |
TOTAL
DE I.E.P.S. CAUSADO |
|
|
|
|
|
|
MENOS |
|
|
|
|
|
104100 |
I.E.P.S. PAGADO POR IMPORTACION DE BIENES |
|
|
|
|
|
104110 |
I.E.P.S. ACREDITABLE |
|
|
|
|
|
104120 |
IMPUESTO A CARGO |
|
|
|
|
|
104130 |
IMPUESTO A FAVOR |
|
|
|
|
|
104140 |
SALDOS A FAVOR DE I.E.P.S. DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR |
|
|
|
|
|
104150 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO |
|
|
|
|
|
104160 |
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR |
|
|
|
|
|
104170 |
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
104180 |
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
104190 |
DIFERENCIA A CARGO |
|
|
|
|
|
104200 |
DIFERENCIA A FAVOR |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE |
FECHA DE PAGO |
INSTITUCION DE CREDITO |
NUMERO DE LA OPERACION |
|
|
AL DE DE 2005 |
|
|
O SAT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111010 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
111020 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO POR DICTAMEN |
|
|
|
|
111030 |
PAGO PROVISIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS
Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111130 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE HONORARIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111170 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR
PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111210 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
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IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU
CARACTER DE RETENEDOR |
|
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111250 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
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|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
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111290 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
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|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN
SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
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|
111330 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
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|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO |
|
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|
111370 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
111380 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL EJERCICIO POR DICTAMEN |
|
|
|
|
|
111390 |
PAGO PROVISIONAL DE |
|
|
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|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
COMO SUJETO DIRECTO |
|
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|
111430 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
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|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR |
|
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|
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|
|
111490 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
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|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO
SUJETO DIRECTO |
|
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|
|
111530 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
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|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN
SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
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|
|
|
111570 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
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|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO
DEL SEGURO SOCIAL |
|
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|
|
111670 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA
VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
111710 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111750 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111790 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111830 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111870 |
ESPECIFICAR TIPO DE IMPUESTO Y MES AL QUE
CORRESPONDE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111910 |
TOTAL |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
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|
15.- DEDUCCIONES CONTABLES NO |
TOTAL |
|
|
FISCALES |
|
|
|
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL |
|
|
|
DE DE 2005 |
|
|
|
|
|
|
151010 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
151020 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
151030 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES |
|
|
151040 |
MULTAS |
|
|
151050 |
GASTOS NO DEDUCIBLES |
|
|
151060 |
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN
PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS AL 31/12/2004 |
|
|
151070 |
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN
PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES |
|
|
151080 |
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE |
|
|
151090 |
DEPRECIACION CONTABLE |
|
|
151100 |
PROVISIONES |
|
|
151110 |
ESTIMACIONES |
|
|
151120 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
151130 |
COSTO DE VENTAS (PERSONAS FISICAS) |
|
|
151140 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
151150 |
AMORTIZACIONES |
|
|
151160 |
COSTO CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO |
|
|
151170 |
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO |
|
|
151180 |
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE
DEL EJERCICIO |
|
|
151190 |
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
|
151200 |
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE
MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO |
|
|
|
|
|
|
151210 |
TOTAL |
|
|
|
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE
CONTABILIZAN EN: |
|
|
|
|
|
|
151220 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
|
151230 |
GASTOS DE VENTA |
|
|
151240 |
GASTOS GENERALES |
|
|
151250 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
LA DEPRECIACION CONTABLE SE
INTEGRA POR: |
|
|
|
|
|
|
151260 |
GASTOS DE FABRICACION |
|
|
151270 |
GASTOS DE VENTA |
|
|
151280 |
GASTOS GENERALES |
|
|
151290 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
LOS INVENTARIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004
SE INTEGRAN POR: |
|
|
|
|
|
|
151300 |
MATERIAS PRIMAS |
|
|
151310 |
PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
151320 |
ARTICULOS TERMINADOS |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
18.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS |
TOTAL |
|
|
DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE |
|
|
|
RESULTADOS Y LOS ACUMULABLES PARA |
|
|
|
EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
POR EL EJERCICIO TERMINADO |
|
|
|
AL DE DE 2005 |
|
|
|
|
|
|
181010 |
VENTAS TOTALES NACIONALES |
|
|
181020 |
VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO |
|
|
181030 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS
NACIONALES |
|
|
181040 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS
AL EXTRANJERO |
|
|
181050 |
VENTAS NETAS |
|
|
181060 |
INGRESOS POR SERVICIOS |
|
|
181070 |
OTROS INGRESOS |
|
|
181080 |
PRODUCTOS FINANCIEROS E INTERESES |
|
|
181090 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
181100 |
UTILIDAD POR POSICION MONETARIA |
|
|
181110 |
OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
181120 |
INGRESOS TOTALES SEGUN ESTADO DE RESULTADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
181130 |
EFECTO POR ACTUALIZACION DE CIFRAS |
|
|
181140 |
UTILIDAD POR POSICION MONETARIA |
|
|
181150 |
INGRESOS HISTORICOS |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
181160 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE |
|
|
181170 |
ANTICIPOS DE CLIENTES |
|
|
181180 |
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
181190 |
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
181200 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS
NACIONALES |
|
|
181210 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS
AL EXTRANJERO |
|
|
181215 |
INGRESOS COBRADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR (PERSONAS
FISICAS) |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
181220 |
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
181230 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
181240 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
181250 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS |
|
|
181255 |
INGRESOS DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS
FISICAS) |
|
|
|
|
|
|
181260 |
INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
19.- CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA. CUFIN |
2005 |
2004 |
2003 |
2002 |
2001 |
2000 |
1999 |
1998 |
|
|
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE DE 2005 |
|
|
|
|
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|
191010 |
SALDO
INICIAL CUFIN |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DEL SALDO CUFIN POR
LOS
EJERCICIOS DE 1975 A 1988: |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
192010 |
INGRESO GLOBAL GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS
II Y VII |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192020 |
I.S.R. TITULOS II Y VII |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192030 |
P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192040 |
NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192050 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192060 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192070 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192080 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO ACTUALIZADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193010 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193011 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193012 |
DIVIDENDOS COBRADOS ACTUALIZADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193500 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193501 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193502 |
DIVIDENDOS PAGADOS ACTUALIZADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193990 |
SALDO CUFIN DEL EJERCICIO |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193999 |
CUFIN ACTUALIZADA HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 1988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194010 |
FACTOR DE ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194011 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE PERCIBAN
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194012 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194013 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO DE
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194100 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194101 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA
CUFIN POR FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194102 |
CUFIN PROVENIENTE DE FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194103 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR
FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194131 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194132 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194133 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194134 |
SALDO CUFIN ACTUALIZADO DESPUES DEL PAGO DE
DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194200 |
FACTOR DE ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO
DE QUE SE TRATE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194210 |
SALDO FINAL DE CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO
MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA DE LOS
EJERCICIOS DE 1989 A 1998 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
195010 |
RESULTADO FISCAL. TITULO II |
|
|
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|
|
195020 |
I.S.R. TITULO II |
|
|
|
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|
|
|
195030 |
P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
195040 |
NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
195050 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
195060 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
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|
|
DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL NETA A PARTIR
DEL EJERCICIO DE 1999 |
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196010 |
RESULTADO FISCAL. TITULO II |
|
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|
MENOS: |
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|
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|
196020 |
UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA.
ART. 10 3ER. PARRAFO L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196030 |
P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196040 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS. ARTICULO 25 FRACCS. IX Y X L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
196050 |
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO |
|
|
|
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|
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|
196060 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
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|
|
DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL
NETA A PARTIR DEL EJERCICIO DE 2002 |
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197010 |
RESULTADO FISCAL. TITULO II |
|
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|
MENOS: |
|
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|
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|
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|
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|
197020 |
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
197030 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R. |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
197040 |
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC. II ENTRE FACTOR
ART. 2º TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCS. X Y LXXXII |
|
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|
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|
197050 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
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MENOS: |
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197051 |
DIFERENCIA DE LA SUMA DEL I.S.R. Y PARTIDAS NO
DEDUCIBLES QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO, ART. 88, 4º
PARRAFO L.I.S.R. |
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197052 |
ACTUALIZACION DE LA DIFERENCIA DE LA SUMA DEL
I.S.R. Y PARTIDAS NO DEDUCIBLES QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL
EJERCICIO, ART. 88, 4º PARRAFO L.I.S.R. |
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DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL
NETA A PARTIR DEL EJERCICIO DE 2005 |
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197060 |
RESULTADO FISCAL.DEL EJERCICIO |
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MENOS: |
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197070 |
I.S.R. TITULO II ART. 10 1ER. PARRAFO |
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197080 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS. ARTICULO 32 FRACCS. VIII Y IX L.I.S.R. |
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197090 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DE LAS EMPRESAS ARTICULO 10 FRACCION I LISR |
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197100 |
IMPUESTO ACREDITADO ART. 11 FRAC.
II ENTRE FACTOR ART. 2 FRACC. I, INCISO c)
DE DISPOSICIONES DE VIGENCIA TEMPORAL DE LA
L.I.S.R. |
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197110 |
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
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MENOS: |
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197111 |
DIFERENCIA DE LA SUMA DEL I.S.R., PARTIDAS NO
DEDUCIBLES Y LA P.T.U. DE LAS EMPRESAS, FRACC. I DEL ART. 10
L.I.S.R. QUE EXCEDA DEL RESULTADO FISCAL DEL
EJERCICIO, ART. 88, 4º PARRAFO L.I.S.R. |
|
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197112 |
ACTUALIZACION DEL MONTO DE LA DIFERENCIA DEL
CONCEPTO ANTERIOR |
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197120 |
CUFIN TOTAL |
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|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
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|
21.- INTEGRACION DE CIFRAS |
CIFRAS |
AJUSTE POR |
CIFRAS |
|
|
REEXPRESADAS |
HISTORICAS |
ACTUALIZACION |
ACTUALIZADAS |
|
|
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL |
|
|
SEGUN |
|
|
DE DE 2005 |
|
|
ESTADOS |
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|
FINANCIEROS |
|
|
INVENTARIOS |
|
|
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|
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211010 |
PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
|
211020 |
PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
|
211030 |
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES |
|
|
|
|
211040 |
ANTICIPOS A PROVEEDORES |
|
|
|
|
211050 |
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA |
|
|
|
|
211060 |
TOTAL
DE INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
211070 |
TERRENOS |
|
|
|
|
211080 |
EDIFICIOS |
|
|
|
|
211090 |
MAQUINARIA |
|
|
|
|
211100 |
EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
|
211110 |
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
211115 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
|
211120 |
TOTAL
DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES ACUMULADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
211130 |
DE
EDIFICIOS |
|
|
|
|
211140 |
DE
MAQUINARIA |
|
|
|
|
211150 |
DE
EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
|
211160 |
DE
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
211165 |
DE
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
|
211170 |
TOTAL
DE DEPRECIACION ACUMULADA |
|
|
|
|
211180 |
TOTAL
DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
211190 |
GASTOS PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
211200 |
INVESTIGACION DE MERCADO |
|
|
|
|
211210 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
|
|
211220 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
211225 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
|
211226 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
|
211230 |
TOTAL
DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
211240 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES |
|
|
|
211245 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION |
|
|
|
211250 |
RESERVA LEGAL |
|
|
|
|
211260 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
|
211270 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
211280 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
211290 |
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
211300 |
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
211310 |
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
211320 |
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
211325 |
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE IMPUESTO SOBRE
LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
211330 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL |
|
|
|
|
211340 |
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ESTADO DE RESULTADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212010 |
VENTAS NETAS |
|
|
|
|
212020 |
INGRESOS POR SERVICIOS |
|
|
|
|
212030 |
OTROS INGRESOS |
|
|
|
|
212040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212050 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212060 |
PERDIDA BRUTA |
|
|
|
|
212070 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212080 |
GASTOS GENERALES |
|
|
|
|
212090 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
212100 |
GASTOS DE VENTA |
|
|
|
|
212110 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212120 |
PERDIDA DE OPERACION |
|
|
|
|
212130 |
UTILIDAD DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212140 |
INTERESES A FAVOR |
|
|
|
|
212150 |
INTERESES A CARGO |
|
|
|
|
212160 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
|
|
212170 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
|
|
212180 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
212190 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
212195 |
COMISIONES BANCARIAS |
|
|
|
|
212200 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212210 |
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
212220 |
OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
212230 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212240 |
PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS
ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
212250 |
UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS
ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PROVISIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212260 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
212270 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
|
212280 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES |
|
|
|
|
212290 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
|
212300 |
PARTICIPACION DE UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
|
212310 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212320 |
PERDIDA POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
|
212330 |
UTILIDAD POR OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212340 |
OPERACIONES DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
212350 |
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212360 |
EFECTO ACUMULADO AL INICIO DEL EJERCICIO POR
CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212370 |
PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
212380 |
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
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|
|
23.- DATOS INFORMATIVOS DE LA |
IMPORTE |
|
|
DECLARACION ANUAL |
|
|
|
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL |
|
|
|
DE DE 2005 |
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
|
|
231010 |
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
231020 |
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
232010 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS |
|
|
232020 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS |
|
|
232030 |
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO
SIGUIENTE |
|
|
232040 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO EN EXCESO DEL
IMPUESTO AL ACTIVO EN LOS 3 EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE APLICAR
|
|
|
232050 |
SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DEL VALOR DEL ACTIVO
EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
233010 |
SI OPTA POR APLICAR EL ARTICULO 5-A DE LA LIMPAC,
INDIQUE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDEN LAS CIFRAS |
|
|
233020 |
PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS |
|
|
233030 |
PROMEDIO DE INVENTARIOS |
|
|
233040 |
PROMEDIO DE TERRENOS |
|
|
233050 |
PROMEDIO DE ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS |
|
|
233060 |
PROMEDIO DE LAS DEUDAS |
|
|
233070 |
VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO |
|
