|
| |
|
C. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS
FINANCIEROS, APLICABLE A LOS CONTRIBUYENTES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO POR EL
EJERCICIO FISCAL DE 2003. |
|
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACION |
|
|
|
|
|
CONTRIBUYENTE: |
|
|
NOMBRE |
|
|
RFC |
|
|
CURP |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
CALLE, NUMERO
EXTERIOR E INTERIOR |
|
COLONIA |
|
|
DELEGACION O
MUNICIPIO |
|
|
CIUDAD O POBLACION |
|
|
CODIGO POSTAL |
|
|
ESTADO |
|
|
CLAVE DE ACTIVIDAD
PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
NOMBRE |
|
|
NACIONAL |
|
|
EXTRANJERO |
|
|
RFC |
|
|
CURP |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
CALLE, NUMERO
EXTERIOR E INTERIOR |
|
|
COLONIA |
|
|
DELEGACION O
MUNICIPIO |
|
|
CIUDAD O POBLACION |
|
|
CODIGO POSTAL |
|
|
ESTADO |
|
|
|
|
|
CONTADOR PUBLICO: |
|
|
NOMBRE |
|
|
RFC |
|
|
CURP |
|
|
NUMERO DE REGISTRO |
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
CALLE, NUMERO
EXTERIOR E INTERIOR |
|
|
COLONIA |
|
|
DELEGACION O
MUNICIPIO |
|
|
CIUDAD O POBLACION |
|
|
CODIGO POSTAL |
|
|
ESTADO |
|
|
COLEGIO A QUE
PERTENECE |
|
|
NOMBRE DEL DESPACHO |
|
|
RFC DEL DESPACHO |
|
|
NUMERO DE REGISTRO
DEL DESPACHO |
|
|
|
|
DATOS GENERALES |
|
|
|
|
FRACCION I
(ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
FRACCION II
(ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
FRACCION III
(ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
FRACCION IV
(ARTICULO 32-A C.F.F.) |
|
|
OPTATIVO (ARTICULO
32-A C.F.F.) |
|
|
|
|
|
FECHA DE INICIO DEL
EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) |
|
|
FECHA DE
TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL (DD/MM/AAAA) |
|
|
FECHA DE INICIO DEL
EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) |
|
|
FECHA DE
TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR (DD/MM/AAAA) |
|
|
|
|
|
PRIMER DICTAMEN |
|
|
FIDEICOMISO |
|
|
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN
PARTICIPACION |
|
|
PARAESTATAL |
|
|
SECTOR ECONOMICO AL
QUE PERTENECE |
|
|
NOMBRE DEL SECTOR
ECONOMICO |
|
|
CAPITULO DE
FACILIDADES ADMINISTRATIVAS |
|
|
REEXPRESA CONFORME
AL BOLETIN B-10 |
|
|
|
|
|
OPINION SIN
SALVEDADES |
|
|
OPINION CON
SALVEDADES CON REPERCUSION FISCAL |
|
|
OPINION CON
SALVEDADES SIN REPERCUSION FISCAL |
|
|
OPINION NEGATIVA
CON REPERCUSION FISCAL |
|
|
OPINION NEGATIVA
SIN REPERCUSION FISCAL |
|
|
ABSTENCION DE
OPINION |
|
|
|
|
|
REALIZA OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS NACIONALES |
|
|
REALIZA OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
|
|
|
|
FECHA DE PRESENTACION DE LA
DECLARACION ANUAL INFORMATIVA DE CREDITO AL SALARIO PAGADO EN EFECTIVO
|
(DD/MM/AAAA) |
|
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL
SIMPLIFICADA DE SUELDOS Y SALARIOS |
(DD/MM/AAAA) |
|
FECHA DE PRESENTACION DE LA
DECLARACION ANUAL DE SUELDOS Y SALARIOS |
(DD/MM/AAAA) |
|
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION
INFORMATIVA DE PAGOS Y RETENCIONES (EXCEPTO PAGOS AL EXTRANJERO Y CREDITO AL
SALARIO) |
(DD/MM/AAAA) |
|
FECHA DE PRESENTACION DE LA
DECLARACION INFORMATIVA DE RETENCIONES Y PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
(DD/MM/AAAA) |
|
FECHA DE PRESENTACION DE LA
DECLARACION INFORMATIVA DE CONTRIBUYENTES QUE OTORGUEN DONATIVOS |
(DD/MM/AAAA) |
|
FECHA DE PRESENTACION DE LA
DECLARACION INFORMATIVA DE PAGOS POR CONCEPTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES A
PERSONAS FISICAS O MORALES |
(DD/MM/AAAA) |
|
FECHA DE PRESENTACION DE LA
DECLARACION ANUAL DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS Y
ASOCIACIONES EN PARTICIPACION |
(DD/MM/AAAA) |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
1.- ESTADO DE
POSICION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 Y DE 2002 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
ACTIVO CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTIVO E
INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011010 |
EFECTIVO EN CAJA Y
BANCOS |
|
|
|
011020 |
VALORES DE
INMEDIATA REALIZACION |
|
|
|
011030 |
INVERSIONES EN
RENTA FIJA |
|
|
|
011040 |
INVERSION EN
ACCIONES |
|
|
|
011050 |
TOTAL DE EFECTIVO E
INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
011060 |
CLIENTES
|
|
|
|
011070 |
DOCUMENTOS POR
COBRAR |
|
|
|
011080 |
COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
011090 |
IMPUESTOS POR
RECUPERAR |
|
|
|
011100 |
ANTICIPOS A
ACREEDORES |
|
|
|
011110 |
DEUDORES DIVERSOS |
|
|
|
011120 |
ESTIMACION DE
CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
011130 |
TOTAL DE CUENTAS
POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011140 |
PRODUCTOS
TERMINADOS |
|
|
|
011150 |
PRODUCCION EN
PROCESO |
|
|
|
011160 |
MATERIAS PRIMAS Y
MATERIALES |
|
|
|
011170 |
ANTICIPOS A
PROVEEDORES |
|
|
|
011180 |
ESTIMACION DE
OBSOLESCENCIA |
|
|
|
011190 |
TOTAL DE
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011200 |
RENTAS PAGADAS POR
ANTICIPADO |
|
|
|
011210 |
TOTAL DE PAGOS
ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
011220 |
TOTAL DEL ACTIVO
CIRCULANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR
A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011221 |
CUENTAS POR COBRAR
A LARGO PLAZO |
|
|
|
011230 |
TOTAL DE CUENTAS
POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN
COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011231 |
INVERSIONES EN
COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
011240 |
TOTAL DE
INVERSIONES EN COMPAÑIAS AFILIADAS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES,
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
011250 |
TERRENOS |
|
|
|
011260 |
EDIFICIOS |
|
|
|
011270 |
MAQUINARIA
|
|
|
|
011280 |
EQUIPO DE
TRANSPORTE |
|
|
|
011281 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
011290 |
MOBILIARIO Y EQUIPO
|
|
|
|
011300 |
TOTAL DE INMUEBLES,
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011310 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EDIFICIOS |
|
|
|
011320 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
|
011330 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO DE
TRANSPORTE |
|
|
|
011331 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO DE
COMPUTO |
|
|
|
011340 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE MOBILIARIO
Y EQUIPO
|
|
|
|
011350 |
TOTAL DE
DEPRECIACION ACUMULADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
011360 |
TOTAL DE INMUEBLES
MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011370 |
GASTOS
PREOPERATIVOS |
|
|
|
011380 |
INVESTIGACION DE
MERCADO |
|
|
|
011390 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
|
011400 |
AMORTIZACION |
|
|
|
011410 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA DIFERIDO |
|
|
|
011415 |
PARTICIPACION DE
LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDO |
|
|
|
011420 |
TOTAL DE ACTIVOS
INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
011900 |
TOTAL DEL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A CORTO
PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOCUMENTOS POR
PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012010 |
NACIONALES |
|
|
|
012020 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
|
012030 |
TOTAL DE DOCUMENTOS
POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACREEDORES DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012040 |
NACIONALES |
|
|
|
012050 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
|
012060 |
TOTAL DE ACREEDORES
DIVERSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012070 |
NACIONALES |
|
|
|
012080 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
|
012090 |
TOTAL DE
PROVEEDORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012100 |
ANTICIPOS DE
CLIENTES |
|
|
|
012110 |
COMPAÑIAS AFILIADAS |
|
|
|
012130 |
TOTAL DE OTROS
PASIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS POR
PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012140 |
NACIONALES |
|
|
|
012150 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
|
012160 |
TOTAL DE OTRAS
CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012170 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA |
|
|
|
012180 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
012190 |
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO |
|
|
|
012200 |
OTROS IMPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES |
|
|
|
012210 |
TOTAL DE IMPUESTOS
Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
012220 |
PARTICIPACION DE
UTILIDADES |
|
|
|
012230 |
TOTAL PARTICIPACION
DE UTILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012240 |
PORCION CIRCULANTE
DEL PASIVO A LARGO
PLAZO |
|
|
|
012250 |
TOTAL DE PORCION
CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
012260 |
TOTAL DEL PASIVO A
CORTO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO A LARGO
PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEUDA A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
012270 |
CON EL EXTRANJERO |
|
|
|
012280 |
CON NACIONALES |
|
|
|
012290 |
DOCUMENTOS POR
PAGAR |
|
|
|
012300 |
TOTAL DE DEUDA A
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES
LABORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012210 |
OBLIGACIONES
LABORALES |
|
|
|
012220 |
TOTAL DE
OBLIGACIONES LABORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
012330 |
TOTAL DEL PASIVO A
LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CREDITOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
012340 |
RENTAS COBRADAS POR
ANTICIPADO |
|
|
|
012345 |
PASIVO DE IMPUESTO
SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
012347 |
PASIVO DE
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDO |
|
|
|
012350 |
TOTAL DE CREDITOS
DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO CONTINGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
012360 |
PASIVO CONTINGENTE |
|
|
|
012361 |
PROVISION PARA
PENSIONES Y JUBILACIONES |
|
|
|
012370 |
TOTAL DE PASIVO
CONTINGENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
012900 |
TOTAL DEL PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
013010 |
CAPITAL SOCIAL
PROVENIENTE DE
APORTACIONES |
|
|
|
013015 |
CAPITAL SOCIAL
PROVENIENTE DE
CAPITALIZACION |
|
|
|
013020 |
RESERVA LEGAL
|
|
|
|
013030 |
APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL |
|
|
|
013040 |
UTILIDADES
RETENIDAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
013050 |
PERDIDAS ACUMULADAS
DE EJERCICIOS
ANTERIORES |
|
|
|
013060 |
UTILIDAD NETA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
013070 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
013080 |
EXCESO EN LA
ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE |
|
|
|
013090 |
INSUFICIENCIA EN LA
ACTUALIZACION DEL
CAPITAL CONTABLE
|
|
|
|
013095 |
EFECTO INICIAL
ACUMULADO DE ISR DIFERIDO |
|
|
|
013100 |
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL DEUDORAS |
|
|
|
013110 |
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL ACREEDORAS |
|
|
|
013900 |
TOTAL DEL CAPITAL
CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
013910 |
TOTAL DEL PASIVO Y
DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS
SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
2.- ESTADO DE
RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2003 Y DE 2002 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
|
021010 |
VENTAS NETAS |
|
|
|
021020 |
INGRESOS POR
SERVICIOS |
|
|
|
021030 |
OTROS INGRESOS |
|
|
|
021040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
021050 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
021060 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
|
021070 |
PERDIDA BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
022010 |
GASTOS GENERALES |
|
|
|
022020 |
GASTOS DE
ADMINISTRACION |
|
|
|
022030 |
GASTOS DE VENTA |
|
|
|
022040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
022050 |
UTILIDAD DE
OPERACION |
|
|
|
022060 |
PERDIDA DE
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS. MENOS: |
|
|
|
|
COSTO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
022070 |
INTERESES A FAVOR |
|
|
|
022080 |
INTERESES A CARGO |
|
|
|
022090 |
UTILIDAD CAMBIARIA
|
|
|
|
022100 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
|
022110 |
RESULTADO POR
POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
022120 |
RESULTADO POR
POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
022125 |
COMISIONES
BANCARIAS |
|
|
|
022130 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS. MENOS: |
|
|
|
|
OTROS GASTOS Y
OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
022140 |
OTROS GASTOS |
|
|
|
022150 |
OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
022160 |
TOTAL DE OTROS
GASTOS Y OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
022170 |
UTILIDAD POR
OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
022180 |
PERDIDA POR
OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
PROVISIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
023010 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA |
|
|
|
023020 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
023030 |
PARTICIPACION DE
UTILIDADES |
|
|
|
023031 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA DIFERIDO |
|
|
|
023032 |
PARTICIPACION DE
UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
023040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
023050 |
PERDIDA POR
OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
023060 |
UTILIDAD POR
OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
023070 |
OPERACIONES
DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023080 |
PERDIDA DESPUES DE
OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
|
023090 |
UTILIDAD DESPUES DE
OPERACIONES DISCONTINUAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
023100 |
PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
|
023110 |
PERDIDA DESPUES DE
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
023120 |
UTILIDAD DESPUES DE
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
023130 |
EFECTO ACUMULADO AL
INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR
Y PTU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
023140 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
023150 |
UTILIDAD NETA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS
SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
EL CUADRO No. 3 CONSTA DE 13
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.- ESTADO DE
VARIACIONES DE |
CAPITAL SOCIAL |
|
|
CAPITAL CONTABLE |
NOMINAL |
ACTUALIZADO |
|
|
POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS |
|
|
|
|
AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2003 Y DE 2002 |
|
|
|
|
|
|
031900 |
SALDOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2001 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
032001 |
APLICACION DE LA
UTILIDAD DEL EJERCICIO DE 2001 |
|
|
|
032010 |
AUMENTO O
DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL |
|
|
|
032020 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
032030 |
UTILIDAD NETA DE
2002 |
|
|
|
032040 |
PERDIDA DE 2002 |
|
|
|
032050 |
RESULTADO POR
TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
032900 |
SALDOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2002 |
|
|
|
|
|
|
|
|
033001 |
APLICACION DE LA
UTILIDAD DEL EJERCICIO DE 2002 |
|
|
|
033010 |
AUMENTO O
DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL |
|
|
|
033020 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
033030 |
UTILIDAD NETA DE
2003 |
|
|
|
033040 |
PERDIDA DE 2003 |
|
|
|
033050 |
RESULTADO POR
TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
033900 |
SALDOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2003 |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS
SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
PARTE II
|
RESERVA LEGAL |
APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
UTILIDAD NETA DEL
EJERCICIO |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
UTILIDADES
RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
PARTE III
|
PERDIDAS ACUMULADAS
DE EJERCICIOS ANTERIORES |
EXCESO O
INSUFICIENCIA |
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL |
TOTAL |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO DE
CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2003 Y DE 2002 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
041010 |
UTILIDAD ANTES DE
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
041020 |
PERDIDA ANTES DE
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS (MENOS) |
|
|
|
041030 |
PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS A FAVOR |
|
|
|
041040 |
PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS A CARGO |
|
|
|
041050 |
UTILIDAD NETA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
041060 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PARTIDAS APLICADAS
A RESULTADOS QUE |
|
|
|
|
NO AFECTARON
RECURSOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
041070 |
DEPRECIACIONES Y
AMORTIZACIONES |
|
|
|
041071 |
I.S.R. DIFERIDO |
|
|
|
041072 |
PARTICIPACION DE
UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
041080 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AUMENTO O
DISMINUCION EN |
|
|
|
|
|
|
|
|
041090 |
CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
041100 |
INVENTARIOS |
|
|
|
041110 |
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
041120 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AUMENTO O
DISMINUCION EN |
|
|
|
|
|
|
|
|
041130 |
PROVEEDORES |
|
|
|
041140 |
OTROS PASIVOS |
|
|
|
041150 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
041900 |
RECURSOS GENERADOS
POR LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS RECIBIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
042010 |
BANCARIOS |
|
|
|
042020 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
042030 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
042040 |
AMORTIZACION EN
TERMINOS REALES DE PRESTAMOS |
|
|
|
042050 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
042060 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
042900 |
RECURSOS GENERADOS
POR FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
|
043010 |
ADQUISICION DE
ACTIVO FIJO |
|
|
|
043020 |
ADQUISICION DE
INMUEBLES |
|
|
|
043030 |
INVERSION EN
ACCIONES |
|
|
|
043900 |
RECURSOS UTILIZADOS
POR INVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
|
044010 |
AUMENTO A EFECTIVO
E INVERSIONES TEMPORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTIVO E
INVERSIONES TEMPORALES: |
|
|
|
|
|
|
|
|
044020 |
AL PRINCIPIO DEL
PERIODO |
|
|
|
044030 |
AL FINAL DEL
PERIODO |
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS
SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
|
CONCEPTO |
|
|
|
4.1.- NOTAS A LOS
ESTADOS FINANCIEROS |
|
TEXTO |
CUADRO No. 5 CONSTA DE 12
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
GASTOS DE |
FABRICACION |
|
|
5.- ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31
DE DICIEMBRE DE 2003 Y DE 2002 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
051010 |
SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
051020 |
MANO DE OBRA
INDIRECTA |
|
|
|
051030 |
COMPENSACIONES |
|
|
|
051040 |
HORAS EXTRAS |
|
|
|
051050 |
VACACIONES |
|
|
|
051060 |
PRIMA VACACIONAL |
|
|
|
051070 |
GRATIFICACIONES |
|
|
|
051080 |
INDEMNIZACIONES |
|
|
|
051110 |
TOTAL DE
REMUNERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTACIONES AL
PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
052010 |
PRESTACIONES DE
RETIRO |
|
|
|
052020 |
ESTIMULOS AL
PERSONAL |
|
|
|
052030 |
OTRAS PRESTACIONES |
|
|
|
052040 |
TOTAL DE
PRESTACIONES AL PERSONAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y
APORTACIONES SOBRE |
|
|
|
|
SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
053010 |
CUOTAS AL I.M.S.S. |
|
|
|
053020 |
APORTACIONES AL
INFONAVIT |
|
|
|
053030 |
2% SOBRE NOMINAS O
SIMILAR |
|
|
|
053040 |
SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
053045 |
IMPUESTO
SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO |
|
|
|
053050 |
TOTAL DE IMPUESTOS
Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HONORARIOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
054010 |
PERSONAS FISICAS
RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
054020 |
PERSONAS MORALES
RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
054030 |
RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
054035 |
SUBTOTAL |
|
|
|
054040 |
PAGADOS AL CONSEJO
DE ADMINISTRACION |
|
|
|
054050 |
TOTAL DE HONORARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ARRENDAMIENTOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
055010 |
PERSONAS FISICAS
RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
055020 |
PERSONAS MORALES
RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
055030 |
RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO |
|
|
|
055040 |
TOTAL DE
ARRENDAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES Y
AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
056010 |
DEPRECIACIONES |
|
|
|
056020 |
TOTAL DE
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
056030 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
056040 |
TOTAL DE
AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
057010 |
COMBUSTIBLES Y
LUBRICANTES |
|
|
|
057020 |
CORREOS |
|
|
|
057030 |
TELEX |
|
|
|
057040 |
VIATICOS Y GASTOS
DE VIAJE |
|
|
|
057050 |
UNIFORMES |
|
|
|
057060 |
GASTOS DE
REPRESENTACION |
|
|
|
057070 |
TELEFONO |
|
|
|
057080 |
AGUA |
|
|
|
057090 |
ELECTRICIDAD |
|
|
|
057100 |
VIGILANCIA Y
LIMPIEZA |
|
|
|
057110 |
MATERIALES DE
OFICINA |
|
|
|
057120 |
GASTOS LEGALES |
|
|
|
057130 |
MANTENIMIENTO Y
CONSERVACION |
|
|
|
057140 |
PREVISION SOCIAL |
|
|
|
057150 |
GASTOS DE COMEDOR |
|
|
|
057160 |
SEGUROS Y FIANZAS |
|
|
|
057170 |
GASTOS NO
DEDUCIBLES |
|
|
|
057180 |
APORTACIONES PARA
PLAN DE JUBILACION |
|
|
|
057190 |
OTROS IMPUESTOS Y
DERECHOS |
|
|
|
057200 |
CUOTAS Y
SUSCRIPCIONES |
|
|
|
057210 |
PROPAGANDA Y
PUBLICIDAD |
|
|
|
057220 |
VARIOS |
|
|
|
057230 |
CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
057240 |
FOTOCOPIADO |
|
|
|
057250 |
DONATIVOS
|
|
|
|
057260 |
MEDICINAS |
|
|
|
057270 |
ASISTENCIA TECNICA |
|
|
|
057280 |
ASESORIA |
|
|
|
057290 |
FLETES |
|
|
|
057300 |
IMPUESTO DE
IMPORTACION |
|
|
|
057310 |
IMPUESTO DE
EXPORTACION |
|
|
|
057320 |
REGALIAS SUJETAS AL
5% |
|
|
|
057330 |
REGALIAS SUJETAS AL
25% |
|
|
|
057340 |
REGALIAS SUJETAS AL
34% |
|
|
|
057350 |
COMISIONES PAGADAS |
|
|
|
057360 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
|
057370 |
MATERIAS PRIMAS DE
PRODUCCION |
|
|
|
057380 |
MATERIALES
AUXILIARES DE PRODUCCION |
|
|
|
057390 |
EQUIPO DE
PROTECCION |
|
|
|
057400 |
PROTECCION
INDUSTRIAL |
|
|
|
057410 |
CREDITO AL SALARIO
|
|
|
|
057460 |
TOTAL DE OTROS
GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
058010 |
EFECTOS DE
REEXPRESION |
|
|
|
|
|
|
|
|
059900 |
TOTAL DE GASTOS |
|
|
PARTE II
|
GASTOS DE VENTA |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
GASTOS GENERALES |
TOTALES |
|
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
AÑO |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A
PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
6.-
ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS POR
LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 Y DE 2002 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
061010 |
PERDIDA EN VENTA DE
TERRENOS |
|
|
|
061020 |
PERDIDA EN VENTA DE
EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES |
|
|
|
061021 |
PERDIDA EN VENTA DE
MAQUINARIA |
|
|
|
061022 |
PERDIDA EN VENTA DE
EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
061030 |
PERDIDA EN VENTA DE
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
061031 |
PERDIDA EN VENTA DE
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
061040 |
PERDIDA EN
ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
061050 |
DESCUENTOS POR
PRONTO PAGO SOBRE VENTAS |
|
|
|
061060 |
SINIESTROS |
|
|
|
061070 |
EFECTOS DE
REEXPRESION |
|
|
|
061100 |
TOTAL DE OTROS
GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
062010 |
DESCUENTOS POR
PRONTO PAGO SOBRE COMPRAS |
|
|
|
062020 |
RECUPERACION DE
CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
062030 |
RECUPERACION POR
SEGUROS |
|
|
|
062040 |
UTILIDAD EN VENTA
DE TERRENOS |
|
|
|
062050 |
UTILIDAD EN VENTA
DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES |
|
|
|
062051 |
UTILIDAD EN VENTA
DE MAQUINARIA |
|
|
|
062052 |
UTILIDAD EN VENTA
DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
062060 |
UTILIDAD EN VENTA
DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
062061 |
UTILIDAD EN VENTA
DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
062070 |
GANANCIA POR
ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
062080 |
EFECTOS DE
REEXPRESION |
|
|
|
062100 |
TOTAL DE OTROS
PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
063900 |
TOTAL DE OTROS
GASTOS Y OTROS |
|
|
|
|
PRODUCTOS |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
7.- ANALISIS
COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 Y DE 2002 |
AÑO |
AÑO |
|
|
|
|
|
|
INTERESES A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
NACIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
071010 |
BANCARIOS |
|
|
|
071020 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
071030 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EXTRANJEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
071040 |
BANCARIOS |
|
|
|
071050 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
071060 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
071070 |
EFECTO DE
REEXPRESION |
|
|
|
071100 |
TOTAL DE INTERESES
A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES A CARGO |
|
|
|
|
NACIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
072010 |
BANCARIOS |
|
|
|
072020 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
072030 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EXTRANJEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
072040 |
BANCARIOS |
|
|
|
072050 |
PERSONAS FISICAS |
|
|
|
072060 |
PERSONAS MORALES |
|
|
|
072070 |
EFECTO DE
REEXPRESION |
|
|
|
072100 |
TOTAL DE INTERESES
A CARGO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO CAMBIARIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
073010 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
|
073015 |
EFECTO DE
REEXPRESION |
|
|
|
073020 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
|
073030 |
EFECTO DE
REEXPRESION |
|
|
|
073100 |
TOTAL DE RESULTADO
CAMBIARIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR
POSICION MONETARIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
074010 |
RESULTADO POR
POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
074015 |
EFECTO DE
REEXPRESION |
|
|
|
074020 |
RESULTADO POR
POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
074030 |
EFECTO DE
REEXPRESION |
|
|
|
074100 |
TOTAL DE RESULTADO
POR POSICION MONETARIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMISIONES
BANCARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
075010 |
A BANCOS NACIONALES |
|
|
|
075020 |
A BANCOS
EXTRANJEROS |
|
|
|
075030 |
EFECTO DE
REEXPRESION |
|
|
|
075100 |
TOTAL DE COMISIONES
BANCARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
075900 |
TOTAL DE COSTO
INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
EL CUADRO No. 8 CONSTA DE 7
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
8.- RELACION DE
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
BASE GRAVABLE
|
TASA O TARIFA
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A
CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA. I.S.R. E |
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO.
I.A. |
|
|
|
|
|
|
|
|
081010 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA |
|
|
|
081020 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
081030 |
MAYOR ENTRE LOS DOS
ANTERIORES |
|
|
|
081031 |
ESTIMULO POR
PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TEGNOLOGICO, REALIZADOS EN EL
EJERCICIO |
|
|
|
081040 |
PAGOS PROVISIONALES
I.S.R. ENTERADOS |
|
|
|
081050 |
I.S.R RETENIDO POR
TERCEROS |
|
|
|
081060 |
PAGOS PROVISIONALES
I.A. ENTERADOS |
|
|
|
081070 |
SALDO A FAVOR DE
I.S.R. DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
081080 |
SALDO A FAVOR DE
I.A. DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
081081 |
COMPENSACIONES DE
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
081082 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA PAGADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
081083 |
IMPUESTO AL ACTIVO
PAGADO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
081090 |
TOTAL DE IMPUESTO A
CARGO |
|
|
|
081100 |
TOTAL DE IMPUESTO A
FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
081110 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR INVERSIONES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
081120 |
OTROS INGRESOS
MANIFESTADOS COMO PERSONA FISICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO
SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
082010 |
TOTAL DE
EROGACIONES POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO |
|
|
|
082020 |
PAGOS PROVISIONALES
EFECTUADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
082030 |
TOTAL DE IMPUESTO A
CARGO |
|
|
|
082040 |
TOTAL DE IMPUESTO A
FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO. I.V.A. CAUSADO A LAS
TASAS DEL: |
|
|
|
|
|
|
|
|
083010 |
15% |
|
|
|
083020 |
10% |
|
|
|
083030 |
0% |
|
|
|
083040 |
EXENTOS |
|
|
|
083050 |
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO ACREDITABLE |
|
|
|
083060 |
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE
IMPORTACION |
|
|
|
083070 |
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO RETENIDO |
|
|
|
083080 |
TOTAL DE PAGOS
MENSUALES DE I.V.A. EFECTUADOS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
083090 |
DEVOLUCION OBTENIDA
DE I.V.A |
|
|
|
083100 |
COMPENSACIONES
EFECTUADAS DE I.V.A |
|
|
|
|
|
|
|
|
084010 |
CUOTAS PATRONALES
AL I.M.S.S. |
|
|
|
084020 |
APORTACIONES AL
INFONAVIT |
|
|
|
084030 |
APORTACIONES AL
SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
084040 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
084050 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS AL
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
085010 |
IMPUESTO GENERAL DE
IMPORTACION |
|
|
|
085020 |
IMPUESTO GENERAL DE
EXPORTACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
085030 |
TOTAL DE IMPUESTOS
AL COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES DE
LAS QUE ES RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA.
I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A
RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
086010 |
POR SALARIOS |
|
|
|
086020 |
PREMIOS |
|
|
|
086030 |
HONORARIOS AL 10% |
|
|
|
086040 |
HONORARIOS AL 34% |
|
|
|
086050 |
ARRENDAMIENTO AL
10% |
|
|
|
086060 |
ENAJENACION DE
OTROS BIENES AL 20% |
|
|
|
086080 |
INTERESES AL 20% |
|
|
|
086090 |
ANTICIPOS O
RENDIMIENTOS A MIEMBROS DE COOPERATIVAS |
|
|
|
086100 |
COMISIONES
|
|
|
|
|
|
|
|
|
086110 |
TOTAL DE I.S.R.
RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR PAGOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
086120 |
SALARIOS AL 15% |
|
|
|
086130 |
SALARIOS AL 30% |
|
|
|
086140 |
HONORARIOS AL 25% |
|
|
|
086150 |
ASISTENCIA TECNICA
AL 25% |
|
|
|
086160 |
REGALIAS AL 5% |
|
|
|
086170 |
REGALIAS AL 25% |
|
|
|
086180 |
REGALIAS AL 34% |
|
|
|
086185 |
ARRENDAMIENTO DE
INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
086190 |
ARRENDAMIENTO DE
MUEBLES AL 5% |
|
|
|
086200 |
ARRENDAMIENTO DE
MUEBLES AL 25% |
|
|
|
086210 |
SERVICIOS
TURISTICOS EN TIEMPO COMPARTIDO AL 25% |
|
|
|
086220 |
ENAJENACION DE
INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
086230 |
ENAJENACION DE
ACCIONES AL 25% |
|
|
|
086240 |
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 25% |
|
|
|
086250 |
INTERCAMBIO DE
DEUDA PUBLICA POR CAPITAL AL 25% |
|
|
|
086260 |
INTERESES AL 4.9% |
|
|
|
086270 |
INTERESES AL 10% |
|
|
|
086280 |
INTERESES AL 15% |
|
|
|
086290 |
INTERESES AL 21% |
|
|
|
086300 |
INTERESES AL 34%. |
|
|
|
086310 |
ARRENDAMIENTO
FINANCIERO AL 15% |
|
|
|
086320 |
CONSTRUCCION DE
OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES AL 25% |
|
|
|
086330 |
PREMIOS |
|
|
|
086340 |
ESPECTACULOS
PUBLICOS AL 25% |
|
|
|
086350 |
MEDIACIONES AL 40% |
|
|
|
|
|
|
|
|
086360 |
TOTAL I.S.R.
RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO. I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
086370 |
SERVICIOS
PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
|
086380 |
USO O GOCE TEMPORAL
DE BIENES OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
|
086390 |
ADQUISICION DE
DESPERDICIOS |
|
|
|
086400 |
ADQUISICION, USO O
GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
|
086410 |
SERVICIOS DE
AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES, PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES |
|
|
|
086420 |
SERVICIOS PRESTADOS
POR COMISIONISTAS, PERSONAS FISICAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
086440 |
TOTAL DE I.V.A.
RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
087010 |
CUOTAS OBRERAS AL
I.M.S.S. |
|
|
PARTE II
|
IMPUESTO
DETERMINADO POR AUDITORIA |
IMPUESTO PAGADO POR
EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
CONCEPTO |
|
|
|
8.1.- DECLARATORIA |
EL CUADRO No. 9 CONSTA DE 9
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
9.- RELACION DE
PAGOS PROVISIONALES Y PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
IMPUESTO
DETERMINADO POR AUDITORIA |
IMPUESTO PAGADO POR
EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
091010 |
ENERO |
|
|
|
091020 |
FEBRERO
|
|
|
|
091030 |
MARZO |
|
|
|
091040 |
ABRIL |
|
|
|
091050 |
MAYO |
|
|
|
091060 |
JUNIO O PRIMER
SEMESTRE |
|
|
|
091070 |
JULIO |
|
|
|
091080 |
AGOSTO |
|
|
|
091090 |
SEPTIEMBRE
|
|
|
|
091100 |
OCTUBRE |
|
|
|
091110 |
NOVIEMBRE |
|
|
|
091120 |
DICIEMBRE O SEGUNDO
SEMESTRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
091130 |
TOTAL DE PAGOS
PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES
DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO. |
|
|
|
|
|
|
|
|
091210 |
ENERO |
|
|
|
091220 |
FEBRERO
|
|
|
|
091230 |
MARZO |
|
|
|
091240 |
ABRIL |
|
|
|
091250 |
MAYO |
|
|
|
091260 |
JUNIO |
|
|
|
091270 |
JULIO |
|
|
|
091280 |
AGOSTO |
|
|
|
091290 |
SEPTIEMBRE
|
|
|
|
091300 |
OCTUBRE |
|
|
|
091310 |
NOVIEMBRE |
|
|
|
091320 |
DICIEMBRE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
091330 |
TOTAL DE PAGOS
PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES
DEL IMPUESTO AL ACTIVO. (I.A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
091410 |
ENERO |
|
|
|
091420 |
FEBRERO
|
|
|
|
091430 |
MARZO |
|
|
|
091440 |
ABRIL |
|
|
|
091450 |
MAYO |
|
|
|
091460 |
JUNIO O PRIMER
SEMESTRE |
|
|
|
091470 |
JULIO |
|
|
|
091480 |
AGOSTO |
|
|
|
091490 |
SEPTIEMBRE
|
|
|
|
091500 |
OCTUBRE |
|
|
|
091510 |
NOVIEMBRE |
|
|
|
091520 |
DICIEMBRE O SEGUNDO
SEMESTRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
091530 |
TOTAL DE PAGOS
PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS MENSUALES
DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
091610 |
ENERO |
|
|
|
091620 |
FEBRERO
|
|
|
|
091630 |
MARZO |
|
|
|
091640 |
ABRIL |
|
|
|
091650 |
MAYO |
|
|
|
091660 |
JUNIO |
|
|
|
091670 |
JULIO |
|
|
|
091680 |
AGOSTO |
|
|
|
091690 |
SEPTIEMBRE
|
|
|
|
091700 |
OCTUBRE |
|
|
|
091710 |
NOVIEMBRE |
|
|
|
091720 |
DICIEMBRE
|
|
|
|
091730 |
I.V.A. PAGADO EN
ADUANAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
091740 |
TOTAL DE PAGOS
MENSUALES DEFINITIVOS |
|
|
PARTE II
|
TIPO DE PAGO NORMAL O
COMPLEMENTARIO |
FECHA DE PRESENTACION |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
NUMERO DE OPERACION |
|
|
|
|
|
EL CUADRO No. 10 CONSTA DE 15
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
10- DETERMINACION DE PAGOS
PROVISIONALES Y PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2003 |
ENERO
|
FEBRERO |
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101010 |
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
101020 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
101030 |
DIFERENCIA |
|
|
|
101040 |
AMORTIZACION DE PERDIDAS
FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
101050 |
RESULTADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
101060 |
TASA O TARIFA DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
101070 |
IMPUESTO DETERMINADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
101080 |
REDUCCION DEL 50%
SEGUN ART. 81 PENULTIMO PARRAFO L.I.S.R. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA,
SILVICULTURA |
|
|
|
|
|
|
|
|
101090 |
PAGO PROVISIONAL DEL MES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101100 |
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
CON ANTERIORIDAD |
|
|
|
101110 |
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE
LA RENTA |
|
|
|
101120 |
IMPUESTO DETERMINADO POR
AUDITORIA |
|
|
|
101130 |
IMPUESTO PAGADO POR EL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101140 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL
IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
101210 |
TOTAL DE EROGACIONES EFECTUADAS
EN EL MES POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO |
|
|
|
101220 |
TASA 4% |
|
|
|
101230 |
IMPORTE DEL PAGO PROVISIONAL
DEL MES DETERMINADO POR AUDITORIA |
|
|
|
101240 |
IMPUESTO PAGADO POR EL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101250 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES DEL
IMPUESTO AL ACTIVO (I.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101310 |
IMPUESTO AL ACTIVO
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ENTRE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101320 |
12 |
|
|
|
101330 |
COCIENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101340 |
No. DE MESES DEL PERIODO |
|
|
|
101350 |
IMPUESTO DETERMINADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101360 |
PAGOS PROVISIONALES ANTERIORES |
|
|
|
101370 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
101380 |
I.S.R. ACREDITADO EN EL MES |
|
|
|
101390 |
IMPUESTO DETERMINADO POR
AUDITORIA |
|
|
|
101400 |
IMPUESTO PAGADO POR EL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101410 |
DIFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
101510 |
VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 15% |
|
|
|
101520 |
VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES GRAVADOS A LA
TASA DEL 10% |
|
|
|
101530 |
VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA
DEL 0% |
|
|
|
101540 |
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES GRAVADAS |
|
|
|
101550 |
VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
|
|
|
101560 |
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES |
|
|
|
101570 |
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO |
|
|
|
|
MENOS |
|
|
|
101580 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
RETENIDO |
|
|
|
101590 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
ACREDITABLE |
|
|
|
101600 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
ACREDITABLE POR COMPRA DE MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE IMPORTACION |
|
|
|
101610 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
IDENTIFICADO CON LA EXPORTACION |
|
|
|
101620 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
OBTENIDO DE APLICAR EL PRORRATEO |
|
|
|
101630 |
TOTAL DE I.V.A. ACREDITABLE DEL
PERIODO |
|
|
|
101640 |
SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE
PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR |
|
|
|
101650 |
IMPUESTO DETERMINADO POR
AUDITORIA A CARGO |
|
|
|
101660 |
IMPUESTO DETERMINADO POR
AUDITORIA A FAVOR |
|
|
|
101670 |
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL
CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101680 |
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR
EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
101690 |
DIFERENCIA A CARGO |
|
|
|
101700 |
DIFERENCIA A FAVOR |
|
|
| |
|
|
|
|
PARTE II
|
MARZO |
ABRIL |
MAYO |
JUNIO O PRIMER SEMESTRE |
JULIO |
AGOSTO |
PARTE III
|
|
|
|
|
|
|
SEPTIEMBRE |
OCTUBRE |
NOVIEMBRE |
DICIEMBRE O SEGUNDO SEMESTRE |
TOTAL |
EL CUADRO No. 11 CONSTA DE 11
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
11.- RELACION DE CONTRIBUCIONES
POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
IMPORTE |
FECHA DE PAGO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
111010 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO |
|
|
|
111020 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO POR DICTAMEN |
|
|
|
111030 |
PAGO PROVISIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL
CREDITO AL SALARIO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111040 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO |
|
|
|
111050 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO POR DICTAMEN |
|
|
|
111060 |
PAGO PROVISIONAL DE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL
SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111100 |
CORRESPONDIENTE AL
MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111140 |
CORRESPONDIENTE AL
MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111180 |
CORRESPONDIENTE AL
MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR PAGOS DE INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111220 |
CORRESPONDIENTE AL
MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111260 |
CORRESPONDIENTE AL
MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111300 |
CORRESPONDIENTE AL
MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO
DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111340 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO |
|
|
|
111350 |
DETERMINADO AL CIERRE DEL
EJERCICIO POR DICTAMEN |
|
|
|
111390 |
PAGO PROVISIONAL DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111430 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
111490 |
CORRESPONDIENTE AL
MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL
INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
111570 |
CORRESPONDIENTE AL
MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL
INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
111610 |
CORRESPONDIENTE AL
BIMESTRE DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES DE
SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
111650 |
CORRESPONDIENTE AL
BIMESTRE DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
111690 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
111730 |
CORRESPONDIENTE AL
MES DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
111770 |
ESPECIFICAR TIPO DE
IMPUESTO Y MES AL QUE CORRESPONDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
111810 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
|
PAGO EN PARCIALIDADES
( DATOS DEL FORMULARIO 44 ) |
|
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
NUMERO DE OPERACION |
NUMERO DE FOLIO |
FECHA DE PRESENTACION |
ADMINISTRACION RECEPTORA |
| |
|
|
|
|
PARTE III
|
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO
EN PARCIALIDADES |
|
NUMERO |
FECHA |
EL CUADRO No. 12 CONSTA DE 9
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12.- BASE
DETERMINADA DE PAGOS AL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2003 |
PAIS DE RESIDENCIA
|
CONCEPTO DEL PAGO
|
IMPORTE
|
TASA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121900 |
TOTAL |
|
|
|
|
PARTE II
|
I.S.R. DETERMINADO POR
AUDITORIA |
I.S.R. RETENIDO PAGADO |
DIFERENCIA |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
13.- CONCILIACION
ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
131010 |
UTILIDAD NETA DEL
EJERCICIO |
|
|
131020 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
MAS. MENOS: |
|
|
|
EFECTOS DE LA
INFLACION DEL BOLETIN B-10 |
|
|
|
|
|
|
131030 |
RESULTADO FAVORABLE |
|
|
131040 |
RESULTADO
DESFAVORABLE |
|
|
131050 |
UTILIDAD NETA
HISTORICA |
|
|
131060 |
PERDIDA HISTORICA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
131070 |
INGRESOS FISCALES
NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
131080 |
DEDUCCIONES
CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
131090 |
DEDUCCIONES
FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
131100 |
INGRESOS CONTABLES
NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
131110 |
PERDIDA FISCAL
ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
131120 |
UTILIDAD FISCAL
ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
131130 |
PERDIDA FISCAL EN
ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
131140 |
PERDIDA FISCAL
|
|
|
131150 |
UTILIDAD FISCAL DEL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
131160 |
DISMINUCION POR
S.M.G. ELEVADO AL AÑO AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA
|
|
|
131170 |
DEDUCCION DE LA
ADQUISICION DE TERRENOS ART. SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION LXXXVI LEY ISR
2002 AGRICULTURA, GANADERIA |
|
|
131180 |
PERDIDAS FISCALES
DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE APLICAN EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
131190 |
UTILIDAD GRAVABLE
DEL EJERCICIO |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
14.- INGRESOS
FISCALES NO CONTABLES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
141010 |
UTILIDAD FISCAL EN
VENTA DE ACCIONES |
|
|
141020 |
UTILIDAD FISCAL EN
VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
141030 |
UTILIDAD FISCAL EN
VENTA DE TERRENOS |
|
|
141040 |
ANTICIPOS DE
CLIENTES RECIBIDOS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
141100 |
TOTAL |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
15.- DEDUCCIONES
CONTABLES NO FISCALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
151010 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA |
|
|
151020 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
151030 |
PARTICIPACION DE
UTILIDADES |
|
|
151040 |
MULTAS |
|
|
151050 |
GASTOS NO
DEDUCIBLES |
|
|
151060 |
DEPRECIACION
CONTABLE |
|
|
151070 |
PROVISIONES |
|
|
151080 |
ESTIMACIONES |
|
|
151090 |
PERDIDA CONTABLE EN
ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
151100 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
151110 |
INTERESES
DEVENGADOS A CARGO NO PAGADOS |
|
|
151115 |
INTERESES
DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
|
|
|
151120 |
PERDIDA CAMBIARIA
NO PAGADA |
|
|
151130 |
AMORTIZACIONES |
|
|
151140 |
COSTO CONTABLE EN
VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
151150 |
PERDIDA CONTABLE EN
VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
151160 |
HONORARIOS, RENTAS
Y OTROS GASTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
151170 |
DEVOLUCIONES,
REBAJAS, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS |
|
|
151180 |
PERDIDA EN
PARTICIPACION DE SUBSIDIARIA |
|
|
|
|
|
|
151190 |
TOTAL |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
16.- DEDUCCIONES
FISCALES NO CONTABLES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
TOTAL
|
|
|
|
|
|
161010 |
COMPRAS
|
|
|
161020 |
MANO DE OBRA
|
|
|
161030 |
GASTOS DE
FABRICACION |
|
|
161040 |
DEPRECIACION FISCAL
(SIN INCLUIR DEDUCCION INMEDIATA) |
|
|
161045 |
DEDUCCION INMEDIATA
DE INVERSIONES |
|
|
161050 |
AMORTIZACION FISCAL |
|
|
161060 |
COSTO FISCAL EN
VENTA DE ACTIVO |
|
|
161070 |
CARGOS A
PROVISIONES |
|
|
161080 |
CARGOS A
ESTIMACIONES POR CREDITOS INCOBRABLES |
|
|
161090 |
DEVOLUCIONES,
REBAJAS, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS |
|
|
|
|
|
|
161140 |
TOTAL |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
17.- INGRESOS
CONTABLES NO FISCALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
171010 |
INTERESES
DEVENGADOS A FAVOR NO COBRADOS |
|
|
171020 |
UTILIDAD CAMBIARIA
NO COBRADA |
|
|
171030 |
UTILIDAD CONTABLE
EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
171040 |
UTILIDAD CONTABLE
EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
171050 |
CANCELACION DE
PROVISIONES |
|
|
171060 |
CANCELACION DE
ESTIMACIONES |
|
|
171070 |
INGRESOS POR
DIVIDENDOS |
|
|
171080 |
VENTAS DEL
EJERCICIO CON COBRO EN PARCIALIDADES |
|
|
171090 |
ANTICIPOS DE
CLIENTES RECIBIDOS EN EL EJERCICIO ANTERIOR APLICADOS EN ESTE EJERCICIO |
|
|
171100 |
UTILIDAD EN
PARTICIPACION DE SUBSIDIARIA |
|
|
|
|
|
|
171180 |
TOTAL |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
18.- DETERMINACION
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2003 |
TOTAL
|
|
|
|
|
|
181010 |
TOTAL INGRESOS
ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
181020 |
TOTAL DE
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
181030 |
PERDIDA FISCAL |
|
|
181040 |
UTILIDAD FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
181050 |
DISMINUCION POR
S.M.G.A.G.C., AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA, SILVICULTURA |
|
|
181060 |
DEDUCCION DE LA
ADQUISICION DE TERRENOS, ART. SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION LXXXVI 2002
AGRICULTURA, GANADERIA |
|
|
|
|
|
|
181070 |
UTILIDAD FISCAL DEL
EJERCICIO DISMINUIDA |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
181080 |
PERDIDAS FISCALES
DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE APLICAN EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
181090 |
UTILIDAD FISCAL
GRAVABLE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
181100 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA DETERMINADO DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
181110 |
REDUCCION DEL 50%
SEGUN ART. 81 PENULTIMO PARRAFO L.I.S.R. AGRICULTURA, GANADERIA, PESCA,
SILVICULTURA |
|
|
|
|
|
|
181120 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA DEL EJERCICIO |
|
EL CUADRO No. 19 CONSTA DE 31
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE TRES PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19.- CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA C U F I N POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2003 |
2003 |
2002 |
2001 |
2000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
191010 |
SALDO INICIAL CUFIN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DEL
SALDO CUFIN POR LOS EJERCICIOS
DE 1975 A1988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192010 |
INGRESO GLOBAL
GRAVABLE O RESULTADO FISCAL. TITULOS II Y VII |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
192020 |
I.S.R. TITULOS II Y
VII |
|
|
|
|
|
192030 |
P.T.U.
|
|
|
|
|
|
192040 |
NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192050 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISION Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X
L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
192060 |
UTILIDAD FISCAL
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
192070 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
192080 |
UTILIDAD FISCAL
NETA DEL EJERCICIO ACTUALIZADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193010 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
|
|
193011 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
193012 |
MAS: DIVIDENDOS
COBRADOS ACTUALIZADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193500 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
193501 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
193502 |
MENOS: DIVIDENDOS
PAGADOS ACTUALIZADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193990 |
SALDO CUFIN DEL
EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
193999 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 1988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194010 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION AL MES EN QUE SE PERCIBAN O DISTRIBUYAN DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194011 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN O PERCIBAN DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194012 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
194013 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194014 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
194100 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194101 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE RECIBA CUFIN POR FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194102 |
CUFIN PROVENIENTE
POR FUSION O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194103 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO DESPUES DEL REGISTRO POR FUSION
O ESCISION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194131 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
194132 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO ANTES DE QUE SE DISTRIBUYAN O PERCIBAN DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
194133 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
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194134 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
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194135 |
SALDO CUFIN
ACTUALIZADO DESPUES DEL COBRO O PAGO DE DIVIDENDOS |
|
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194200 |
FACTOR DE
ACTUALIZACION AL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE |
|
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194210 |
SALDO FINAL DE
CUFIN ACTUALIZADO HASTA EL ULTIMO MES DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE |
|
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|
DETERMINACION DE LA
UTILIDAD FISCAL NETA DE LOS EJERCICIOS DE 1989 A 1998 |
|
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195010 |
RESULTADO FISCAL.
TITULO II-A |
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|
MENOS: |
|
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195020 |
I.S.R. TITULO II-A |
|
|
|
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|
195030 |
P.T.U.
|
|
|
|
|
|
195040 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X
L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
195050 |
UTILIDAD FISCAL
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
DETERMINACION DE LA
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO DE 1999 A 2001 |
|
|
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|
196010 |
RESULTADO FISCAL.
TITULO II-A |
|
|
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|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196020 |
UTILIDAD FISCAL
REINVERTIDA. ART. 10,
3er.
PARRAFO L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196030 |
P.T.U.
|
|
|
|
|
|
196040 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 25 FRACCIONES IX Y X
L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196050 |
I.S.R. TITULO II-A
(TASA DEL ART.10, 1er. PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196060 |
UTILIDAD FISCAL
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DE LA
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
DE 2002 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196070 |
RESULTADO FISCAL.
TITULO II |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196080 |
I.S.R. TITULO II
(TASA DEL ART.10, 1er. PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196090 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 32 FRACCIONES VIII Y IX
L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196100 |
IMPUESTO ACREDITADO
ART. 11, FRACC. II ENTRE FACTOR ART. SEGUNDO TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCION X
Y LXXXII |
|
|
|
|
|
196110 |
UTILIDAD FISCAL
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
196120 |
UTILIDAD (ART.
SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION XVI ) |
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196130 |
I.S.R. (TASA ART.
SEGUNDO
TRANSITORIO FRACCION XVI) |
|
|
|
|
|
196140 |
UTILIDAD NETA SEGÚN
ARTICULO SEGUNDO TRANSITORIO FRACCION XVI L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DE LA
UTILIDAD FISCAL NETA DEL EJERCICIO
DE 2003 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196150 |
RESULTADO FISCAL. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
196160 |
I.S.R.( TASA DEL
ART.10, 1er. PARRAFO) |
|
|
|
|
|
196170 |
PARTIDAS NO
DEDUCIBLES EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS ARTICULO 32 FRACCIONES VIII Y IX
L.I.S.R. |
|
|
|
|
|
196180 |
IMPUESTO ACREDITADO
ART. 11, FRACC. II ART. SEGUNDO TRANSITORIO L.I.S.R. FRACCION X Y LXXXII
2002 |
|
|
|
|
|
196190 |
UTILIDAD FISCAL
NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
196200 |
UTILIDAD
CORRESPONDIENTE A INGRESOS EXENTOS |
|
|
|
|
|
196210 |
TOTAL DE UTILIDAD
FISCAL NETA DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
196300 |
CUFIN TOTAL |
|
|
|
|
PARTE II
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1999 |
1998 |
1997 |
1996 |
1995 |
1994 |
1993 |
1992 |
1991 |
1990 |
1989 |
1988 |
1987 |
|
|
PARTE III
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1986 |
1985 |
1984 |
1983 |
1982 |
1981 |
1980 |
1979 |
1978 |
1977 |
1976 |
1975 |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
20.- AMORTIZACION DE PERDIDAS
DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2003 |
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA |
IMPORTE DE LA PERDIDA
ACTUALIZADA AMORTIZABLE |
AMORTIZA- CION EN EL EJERCICIO
QUE SE DICTAMINA |
REMANENTE POR AMORTIZAR |
|
|
|
|
AÑO DE GENERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
201010 |
2002 |
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
21.- ADQUISICION DE
ACTIVOS FIJOS CON LA INVERSION DE LA UTILIDAD SUJETA AL PAGO DEL IMPUESTO,
SEGUN FRACCION XVI DEL ART. SEGUNDO TRANSITORIO DE LA LEY DEL ISR PARA 2002,
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
FECHA DE
ADQUISICION
|
MONTO ORIGINAL DE
LA INVERSION
|
|
|
|
|
|
|
|
DESCRIPCION DE LA
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
211010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
212900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
EL CUADRO No. 22 CONSTA DE 8
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
22.- DETERMINACION
DE LA INVERSION EN TERRENOS DEDUCIDA DE LA UTILIDAD FISCAL, SEGUN FRACCION
LXXXVI DEL ART. SEGUNDO TRANSITORIO DE LA LEY DEL ISR PARA 2002, POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
FECHA DE
ADQUISICION |
MONTO ORIGINAL DE
LA INVERSION O MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION PENDIENTE DE DEDUCIR |
|
|
|
|
|
|
|
DESCRIPCION DE LA
INVERSION EN TERRENOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
221010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
221900 |
|
|
|
PARTE II
|
ACTUALIZACION DEL MONTO
ORIGINAL DE LA INVERSION PENDIENTE DE DEDUCIR |
MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION
PENDIENTE DE DEDUCIR ACTUALIZADO |
MONTO DE LA INVERSION DEDUCIDO
DE LA UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO QUE SE DICTAMINA |
MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION
PENDIENTE DE DEDUCIR |
EL CUADRO No. 23 CONSTA DE 5
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
23.- INTEGRACION DE
CIFRAS REEXPRESADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
CIFRAS HISTORICAS |
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
231010 |
PRODUCTOS
TERMINADOS |
|
|
231020 |
PRODUCCION EN
PROCESO |
|
|
231030 |
MATERIAS PRIMAS Y
MATERIALES |
|
|
231040 |
ANTICIPOS A
PROVEEDORES |
|
|
231050 |
ESTIMACION DE
OBSOLESCENCIA |
|
|
231060 |
TOTAL DE
INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES,
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
231070 |
TERRENOS |
|
|
231080 |
EDIFICIO |
|
|
231090 |
MAQUINARIA
|
|
|
231100 |
EQUIPO DE
TRANSPORTE |
|
|
231101 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
231110 |
MOBILIARIO Y EQUIPO
|
|
|
231120 |
TOTAL DE INMUEBLES,
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
231130 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EDIFICIOS |
|
|
231140 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
231150 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
231151 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
231152 |
DEPRECIACION
ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
231160 |
TOTAL
DEPRECIACIONES |
|
|
|
|
|
|
231170 |
TOTAL DE INMUEBLES,
MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
231180 |
GASTOS
PREOPERATIVOS |
|
|
231190 |
INVESTIGACIONES DE
MERCADO |
|
|
231200 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
231210 |
AMORTIZACIONES
|
|
|
231215 |
ISR DIFERIDO |
|
|
231220 |
TOTAL DE ACTIVOS
INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
231230 |
CAPITAL SOCIAL
PROVENIENTE DE APORTACIONES |
|
|
231235 |
CAPITAL SOCIAL
PROVENIENTE DE CAPITALIZACION |
|
|
231240 |
RESERVA LEGAL |
|
|
231250 |
APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
|
231260 |
UTILIDADES
RETENIDAS |
|
|
231270 |
PERDIDAS ACUMULADAS |
|
|
231280 |
UTILIDAD NETA DEL
EJERCICIO |
|
|
231290 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
|
231300 |
EXCESO EN LA
ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
231310 |
INSUFICIENCIA EN LA
ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
231320 |
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL DEUDORAS |
|
|
231330 |
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL ACREEDORAS |
|
|
231340 |
TOTAL DE CAPITAL
CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
ESTADO DE
RESULTADOS |
|
|
|
|
|
|
232010 |
VENTAS NETAS |
|
|
232020 |
INGRESOS POR
SERVICIOS |
|
|
232030 |
OTROS INGRESOS |
|
|
232040 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232050 |
COSTO DE VENTAS |
|
|
232060 |
UTILIDAD BRUTA |
|
|
232061 |
PERDIDA BRUTA |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE OPERACION |
|
|
|
|
|
|
232070 |
GASTOS GENERALES |
|
|
232080 |
GASTOS DE
ADMINISTRACION |
|
|
232090 |
GASTOS DE VENTA |
|
|
232100 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232110 |
UTILIDAD EN
OPERACION |
|
|
232120 |
PERDIDA EN
OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
COSTO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
232130 |
INTERESES A FAVOR |
|
|
232140 |
INTERESES A CARGO |
|
|
232150 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
232160 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
232170 |
RESULTADO POR
POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
232180 |
RESULTADO POR
POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
232185 |
COMISIONES
BANCARIAS |
|
|
232190 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS GASTOS Y
PRODUCTOS |
|
|
|
|
|
|
232200 |
OTROS GASTOS
|
|
|
232210 |
OTROS PRODUCTOS |
|
|
232220 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
232230 |
UTILIDAD POR
OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. |
|
|
232240 |
PERDIDA POR
OPERACIONES CONTINUAS ANTES DE I.S.R., I.A. Y P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
PROVISIONES |
|
|
|
|
|
|
232250 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA |
|
|
232260 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
232270 |
PARTICIPACION DE
UTILIDADES A LOS TRABAJADORES |
|
|
232280 |
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA DIFERIDO |
|
|
232290 |
PARTICIPACION DE
UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
232300 |
TOTAL |
|
|
232310 |
PERDIDA POR
OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
232320 |
UTILIDAD POR
OPERACIONES CONTINUAS |
|
|
232330 |
OPERACIONES
DISCONTINUAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
232340 |
PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS (NETAS DE ISR Y PTU) |
|
|
232350 |
EFECTO ACUMULADO AL
INICIO DEL EJERCICIO POR CAMBIOS EN PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD (NETO DE ISR
Y PTU) |
|
|
232360 |
UTILIDAD NETA DEL
EJERCICIO |
|
|
232370 |
PERDIDA DEL
EJERCICIO |
|
PARTE II
|
AJUSTE POR ACTUALIZACION |
CIFRAS ACTUALIZADAS SEGUN
ESTADOS FINANCIEROS |
|
|
EL CUADRO No. 24 CONSTA DE 6
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
24.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
NUMERO DE IDENTIFICACION O
REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES |
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE
LA PARTE RELACIONADA |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
241010 |
|
|
|
|
|
|
|
241900 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
EGRESOS |
|
|
|
|
|
|
242010 |
|
|
|
|
|
|
|
242900 |
TOTAL |
|
PARTE II
|
TIPO DE OPERACION |
PAIS DE RESIDENCIA |
MONTO DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
25.-DATOS
INFORMATIVOS DE LA DECLARACION ANUAL POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2003 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE
LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES .P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
251010 |
PARTICIPACION DE
LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES NO COBRADA EN EL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
|
CIFRAS AL CIERRE
DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
252010 |
I.S.R. CAUSADO EN
EXCESO DEL IMPAC EN LOS 3 EJERCICIOS ANTERIORES, PENDIENTES DE APLICAR |
|
|
252020 |
IMPUESTO DEFINITIVO
PAGADO POR EFECTUAR LA DEDUCCION DE GASTOS SIN DOCUMENTACION (CON BASE EN LA
RESOLUCION DE FACILIDADES ADMINISTRATIVAS) |
|
|
252030 |
UTILIDAD PENDIENTE
DE GRAVAMEN, POR REINVERTIR |
|
|
252040 |
SALDO ACTUALIZADO
DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS
ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
254010 |
INTERESES
DEVENGADOS A FAVOR Y GANANCIA CAMBIARIA |
|
|
254020 |
OTROS INGRESOS
ACUMULABLES |
|
EL CUADRO No. 26 CONSTA DE 10
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
26.- INFORMACION DE
LOS INTEGRANTES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
UTILIDAD GRAVABLE |
PERDIDA FISCAL |
I.S.R. A CARGO |
|
|
|
|
|
|
|
|
R.F.C. DEL
INTEGRANTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
261010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
261999 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
PARTE II
|
I.S.R. A
FAVOR |
P.T.U. POR
DISTRIBUIR |
VALOR DEL ACTIVO.
BASE GRAVABLE |
IMPAC A CARGO |
IMPAC A FAVOR |
EL CUADRO No. 27 CONSTA DE 8
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
27.- OPERACIONES
CON CLIENTES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
RFC |
CURP
(COMPLETO) |
|
|
|
|
|
|
NOMBRE DEL CLIENTE |
|
|
|
|
|
|
|
271001 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
271900 |
MONTO TOTAL DE OPERACIONES QUE
RELACIONA |
|
|
|
271901 |
MONTO TOTAL DE OPERACIONES CON
CLIENTES EN EL EJERCICIO |
|
|
|
271902 |
NUMERO DE CLIENTES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
271903 |
MONTO TOTAL DE OPERACIONES CON
CLIENTES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
PARTE II
|
DOMICILIO
(CALLE, No. Y/O LETRA EXTERIOR
E INTERIOR, COLONIA, LOCALIDAD, MUNICIPIO O DELEGACION, ENTIDAD FEDERATIVA,
CODIGO POSTAL) |
TELEFONO |
MONTO DE LA OPERACION ANUAL SIN
INCLUIR I.V.A. |
CLAVE
(1 BIENES, 2 SERVICIOS) |
EL CUADRO No. 28 CONSTA DE 8
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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28.- OPERACIONES
CON PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2003 |
RFC |
CURP
(COMPLETO) |
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NOMBRE DEL PROVEEDOR |
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281001 |
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281900 |
MONTO TOTAL DE OPERACIONES QUE
RELACIONA |
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281901 |
MONTO TOTAL DE OPERACIONES CON
PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS EN EL EJERCICIO |
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281902 |
NUMERO DE PROVEEDORES DE BIENES
Y SERVICIOS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
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281903 |
MONTO TOTAL DE OPERACIONES CON
PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN EL
EJERCICIO |
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PARTE II
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DOMICILIO
(CALLE, No. Y/O LETRA EXTERIOR
E INTERIOR, COLONIA, LOCALIDAD, MUNICIPIO O DELEGACION, ENTIDAD FEDERATIVA,
CODIGO POSTAL) |
TELEFONO |
MONTO DE LA OPERACION ANUAL SIN
INCLUIR I.V.A. |
CLAVE
(1 BIENES, 2 SERVICIOS) |
EL CUADRO No. 29 CONSTA DE 8
COLUMNAS Y SE INTEGRA DE DOS PARTES
PARTE I
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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29.- OPERACIONES DE
COMERCIO EXTERIOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2003 |
NOMBRE DEL AGENTE
ADUANAL |
CANTIDAD DE
PEDIMENTOS |
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CONCEPTO DE LOS
BIENES |
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IMPORTADOS O
EXPORTADOS |
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IMPORTACIONES |
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291010 |
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291900 |
TOTAL |
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EXPORTACIONES |
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292010 |
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292900 |
TOTAL |
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PARTE II
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VALOR DECLARADO EN
LA ADUANA |
PAIS DE PROCEDENCIA |
PAIS DE ORIGEN |
PAIS DE DESTINO |
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