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SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO

ANEXO 1 de la Séptima Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2003, publicada el 30 de diciembre de 2003. Viernes 9 de Enero del 2004

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda
y Crédito Público.

Modificación al Anexo 1 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2003

Contenido A. ... Formas oficiales aprobadas. 1. . ..... 2... Ley del ISR. 3. . Ley del IEPS. 4. a 6.. ..... B..... .... C. ... Formatos, cuestionarios, instructivos y catálogos aprobados. 1. a 9.   10...... Instructivo para la presentación de información en medios magnéticos. 11. a 14. .   D. y E.... .... F. ... Listados de información que deberán contener las formas oficiales que publiquen las entidades federativas, así como los programas que proporcione el SAT a los contribuyentes para la presentación de declaraciones, avisos, solicitudes y constancias. 1... Declaraciones de pago. 2... Declaraciones Informativas, Avisos, Solicitudes y Constancias. G. a I..... (Se derogan).

 

A.      Formas oficiales aprobadas

.

1.      ....

 

2.      Ley del ISR

Número	Nombre de la forma oficial	Número de ejemplares a presentar
......		..
13	Declaración del ejercicio. Personas físicas. 21.6 x 27.9 cms./Carta 75.0 g/m2. Color negro. Pantone 176 CVC (rosa) Pantone 2727 CVU (azul). Esta forma no es de libre impresión.	Duplicado
Anexo 1 de la forma fiscal 13	Retenciones, pagos efectuados por terceros y deducciones personales. 21.6 x 27.9 cms./Carta 75.0 g/m2. Color negro. Pantone 176 CVC (rosa) Pantone 2727 CVU (azul). Esta forma no es de libre impresión.	Duplicado
Anexo 2 de la forma fiscal 13	21.6 x 27.9 cms./Carta 75.0 g/m2. Color negro. Pantone 176 CVC (rosa) Pantone 2727 CVU (azul). Esta forma no es de libre impresión.	Duplicado
Anexo 3 de la forma fiscal 13	Actividades empresariales y profesionales. 21.6 x 27.9 cms./Carta 75.0 g/m2. Color negro. Pantone 176 CVC (rosa) Pantone 2727 CVU (azul). Esta forma no es de libre impresión.	Duplicado
......		..
28	Constancia de pagos efectuados a residentes en el extranjero provenientes de fuente de riqueza ubicada en territorio nacional. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado
......		..
30	Declaración informativa múltiple. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado
Anexo 1 de la forma fiscal 30	Información anual de sueldos, salarios, conceptos asimilados y crédito al salario. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado
Anexo 2 de la forma fiscal 30	Información sobre pagos y retenciones del ISR, IVA e IEPS. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado
Anexo 3 de la forma fiscal 30	Información de contribuyentes que otorguen donativos. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado
Anexo 4 de la forma fiscal 30	Información sobre residentes en el extranjero. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado
Anexo 5 de la forma fiscal 30	Información de operaciones consignadas en escritura pública. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Triplicado
Anexo 6 de la forma fiscal 30	Empresas integradoras. Información de sus integradas. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado
......		..
37	Constancia de sueldos, salarios, viáticos, conceptos asimilados y crédito al salario. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado
37-A	Constancia de pagos y retenciones del ISR, IVA e IEPS. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado
......		..

 

3.      Ley del IEPS

Número	Nombre de la forma oficial	Número de ejemplares a presentar
......		..
RE-1	Solicitud de registro en el padrón de contribuyentes de bebidas alcohólicas del RFC. 21.5 x 28 cms./Carta. Color impresión negra en fondo blanco. Esta forma es de libre impresión.	Duplicado

 

4. a 6.                                                                                                                                                                                         

 

B.         

 

C.         Formatos, cuestionarios, instructivos y catálogos aprobados.

 

1. a 9. .

10.       Instructivo para la presentación de información en medios magnéticos.

a)    Información generada a través del Sistema de Declaraciones Informativas por Medios Magnéticos (D.I.M.M.).

b)    Información generada por los programas electrónicos proporcionados por el SAT, para su presentación en medios magnéticos.

c)    Información de libre presentación.

d)    Información de presentación específica.

(1)      Forma oficial 45.

(2)      Información de la solicitud de devolución o el aviso de compensación de saldos a favor del impuesto al valor agregado a que se refieren las reglas 2.2.3., 2.2.9. y 2.2.11. de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2003.

(3)      Información para la inscripción de asalariados.

11. a 14.. ...

 

D. y E....

F.       Listados de información que deberán contener las formas oficiales que publiquen las entidades federativas, así como los programas que proporcione el SAT a los contribuyentes para la presentación de declaraciones, avisos, solicitudes y constancias.

1.     Declaraciones de pago.

a)    Listado de requisitos mínimos que deberán contener las formas oficiales que publiquen las Entidades Federativas para el pago del ISR del Régimen de Pequeños Contribuyentes, a que se refiere la regla 3.32.1., segundo párrafo de esta Resolución.

b)    Listado de requisitos mínimos que deberán contener las formas oficiales que publiquen las Entidades Federativas para el pago del ISR del Régimen Intermedio de las Personas Físicas con Actividades Empresariales, a que se refiere la regla 3.32.2., último párrafo de esta Resolución.

c)     Listado de requisitos mínimos que deberán contener las formas oficiales que publiquen las Entidades Federativas para el pago del ISR por enajenación de terrenos, construcciones o terrenos y construcciones, a que se refiere la regla 3.32.3., segundo párrafo de esta Resolución.

d)    Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración del ejercicio de las personas morales.

e)    Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración de consolidación.

f)      Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de
la Declaración del ejercicio de las personas morales del régimen simplificado.

g)    Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración del ejercicio de las personas morales con fines no lucrativos.

h)    Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de
la Declaración del ejercicio simplificada para contribuyentes dictaminados.

2.      Declaraciones Informativas, Avisos, Solicitudes y Constancias

a)    Listado de información y constancias a que se refieren los artículos 84, fracción III, primer párrafo; 86, fracciones III, IV, VII, IX, X, XIII y XIV, incisos b) y c); 101, fracciones V, VI, incisos a) y b) y párrafo tercero; 118, fracciones III y V; 133, fracciones VI, segundo párrafo, VII, VIII, IX y X; 134, primer párrafo; 137, cuarto párrafo; 143, último párrafo; 144, último párrafo; 154, tercer párrafo; 157, segundo párrafo; 161, último párrafo; 164, fracciones I y IV; 170, séptimo párrafo; 189 tercer párrafo y 214, primer párrafo de la Ley del ISR; 32, fracciones V y VII de la Ley del IVA y 19, fracción XVII de la Ley de IEPS, que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración Informativa Múltiple.

G. a I. (Se derogan).

Atentamente

Sufragio Efectivo. No Reelección.

México, D.F., a 22 de diciembre de 2003.- El Presidente del Servicio de Administración Tributaria,
José María Zubiría Maqueo.- Rúbrica.

 

 

10.    Instructivo para la presentación de información en medios magnéticos.

Características generales

Cuando en las disposiciones fiscales se hiciera referencia a declaraciones, avisos o cualquier información que deba presentarse mediante medios magnéticos, se estará a lo siguiente:

a)      Información generada a través del Sistema de Declaraciones Informativas por Medios Magnéticos (D.I.M.M.)

          Los contribuyentes que tienen la obligación de presentar mediante medios magnéticos la siguiente información: operaciones con clientes y proveedores, forma 42; información sobre el importe y volumen de compras y ventas, forma IEPS 1; precio de enajenación de cada producto, del valor y del volumen de enajenación de cigarros por marca y el precio al detallista; lectura de los registros mensuales del trimestre inmediato anterior de cada uno de los equipos instalados y del conteo final efectuado en dicho periodo del volumen fabricado, producido o envasado; precio de enajenación al consumidor de cada unidad vendida en territorio nacional, de conformidad con lo establecido en los artículos 86, fracción VIII de la Ley del Impuesto sobre la Renta; 19, fracciones II, tercer párrafo,
VIII, primer párrafo, IX, X y XIII de la Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios y 17, primer párrafo de la Ley del Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos, respectivamente, deberán utilizar únicamente el Sistema de Declaraciones Informativas por Medios Magnéticos (D.I.M.M.), observando lo siguiente:

·     El sistema D.I.M.M., deberá ser utilizado por los contribuyentes que estén obligados de conformidad con las disposiciones fiscales respectivas, o por aquellos que opten por presentar su información en medios magnéticos.

·     El sistema D.I.M.M., estará disponible en las Administraciones Locales de Asistencia al Contribuyente, para lo cual deberán acudir al módulo de atención fiscal para obtener el programa relativo, y sus actualizaciones inherentes, presentando para ello once discos flexibles útiles de 3.5”, de doble cara y alta densidad; así como en la dirección electrónica www.sat.gob.mx.

·     Los contribuyentes que cuenten con un sistema propio para la obtención de la información, podrán transferirla al sistema D.I.M.M., a través de la opción de Carga Batch.

·     El sistema D.I.M.M., genera el(los) disco(s) flexible(s), así como el escrito de presentación, mismos que el contribuyente deberá presentar en la Administración Local de Asistencia al Contribuyente que corresponda a su domicilio fiscal.

b)      Información generada por los programas electrónicos proporcionados por el SAT, para su presentación en medios magnéticos.

·     Los programas deberán ser utilizados por los contribuyentes que estén obligados de conformidad con las disposiciones fiscales respectivas, así como por aquellos que opten por presentar su información en medios magnéticos. Dichos programas deberán contener la información que para tales efectos se publique en el rubro F del Anexo 1 de la presente Resolución.

·     Los programas estarán disponibles en la dirección electrónica del SAT www.sat.gob.mx o en las Administraciones Locales de Asistencia al Contribuyente, para lo cual deberán acudir al módulo de atención fiscal para obtener el programa correspondiente.

·     Los contribuyentes que cuenten con un sistema propio para la obtención de la información, podrán transferir dichos programas a través de la opción de Carga Batch.

·     Los programas generarán el archivo correspondiente, el cual deberán presentar los contribuyentes en la Administración Local de Asistencia al Contribuyente, mediante el(los) dispositivo(s) magnético(s) siguiente(s): Disco flexible de 3.5” de doble cara y alta densidad, Disco Compacto (CD) o Cinta de Almacenamiento de Datos (DAT).

c)      Información de libre presentación

          La información que deba presentarse en medios magnéticos, en cuya presentación no se indiquen características específicas, deberá contenerse en discos flexibles de 3.5”, de doble cara y alta densidad, procesados en Código Estándar Americano para Intercambio de Información (ASCII) y en sistema operativo DOS, versión 3.0 o posterior, con etiquetas externas que señalen cuando menos los siguientes datos:

·     R.F.C. del contribuyente.

·     Nombre, denominación o razón social.

·     Declaraciones que incluye.

·     Números de discos que presenta.

·     Periodo que comprende la información.

          Fecha de entrega.

d)      Información de presentación específica

          Los contribuyentes obligados a presentar: información relativa al calendario de destrucción o donación de mercancías que han perdido su valor y/o la relación de mercancías a destruir o a donar, forma 45; información de la solicitud de devolución o el aviso de compensación de saldos a favor del impuesto al valor agregado a que se refieren las reglas 2.2.3., 2.2.9. y 2.2.11. de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2003; así como la información para la inscripción de asalariados, estarán
a lo siguiente:

(1)    Forma oficial 45.

(i)      Introducción.

A fin de que los contribuyentes puedan presentar en medios magnéticos la información relativa al calendario de destrucción o donación de mercancías que han perdido su valor, la relación de mercancías a destruir o a donar, bienes de activo fijo e inversiones que dejaron de ser útiles, se establece el procedimiento a seguir para el llenado de la forma oficial 45 “Aviso múltiple para: 1. Destrucción de mercancías que han perdido su valor. 2. Donación de mercancías que han perdido su valor”.

El contribuyente deberá proporcionar la descripción de los archivos que deben contener los discos flexibles, en cada uno de los casos siguientes:

-        Destrucción de mercancías que han perdido su valor (Anexo 1).

-        Destrucción única anual.

-        Calendario de destrucciones periódicas.

. -        Relación de mercancías que han perdido su valor, lugar donde se encuentran las mercancías, nombre de los productos tal y como aparecen en la factura, número de unidades, clave, costo de producción o adquisición asentados en la contabilidad del contribuyente.

-        Donación de mercancías o bienes de activo fijo (Anexo 2).

-        Datos de la mercancía a donar.

-        Datos de la donación.

-        Relación de mercancías a donar, nombre de los productos tal y como aparecen en la factura, número de unidades, clave, costo de producción o adquisición asentados en la contabilidad del contribuyente.

(ii)     Procedimiento para proporcionar información en medios magnéticos relativa a la forma oficial 45 desglosada por anexos.

·     Los discos flexibles que entregue el contribuyente, deberán llevar una etiqueta externa donde estén anotados los datos de identificación siguientes:

·     Domicilio fiscal.

·     Mencionar los archivos y extensiones grabados en el dispositivo, así como, los números de registros contenidos en cada uno de ellos.

·     Número de serie del medio magnético que envía, se refiere al número que asigna el fabricante al disco el cual se encuentra en el reverso, parte externa del disco.

(iii)    La información en medios magnéticos debe reunir las características siguientes:

·     Las cifras indicativas de importes se capturarán sin centavos, en moneda nacional, en pesos. Estas cifras se captarán sin signos ni puntuaciones (signos de pesos, comas y puntos).

·     Los campos que no contengan información se dejarán en blanco siempre y cuando respeten la descripción de archivos solicitada.

·     Los campos numéricos deberán justificarse a la derecha.

·     Los campos alfanuméricos se justificarán a la izquierda.

·     Medios magnéticos:

a)    La información deberá ser almacenada por medio del comando copy para los archivos generados respetando los nombres y extensiones de los mismos.

        Ejemplo:

copy C:\AM45\*.* A:

(iv)    Con el objeto de cubrir las diferentes causas que pueden provocar errores de lectura en los dispositivos magnéticos, es necesario considerar los casos siguientes:

-       No incluir la Ñ. En su caso sustituirla por un &.

-       No incluir montos de cifras negativas.

-       No incluir el carácter diagonal invertida ( \ ).

-       Si originalmente los archivos fueron generados en Lotus 1-2-3 o Dbase, en ambos casos éstos contienen utilerías para convertir esos archivos en formato ASCII, por lo que se recomienda que los archivos cumplan con las especificaciones indicadas.

-       La información contenida en los campos cuando sean letras deberán ser mayúsculas.

(v)     En caso de ocupar más de un medio magnético por archivo, se tendrá que repetir el R.F.C. del contribuyente e indicar qué número secuencial le corresponde a ese archivo.

(vi)    Los nombres de los archivos deben reunir las características siguientes:

·     Para cada archivo, la primera o las dos primeras letras deberán corresponder a las iniciales de aviso múltiple y a continuación el anexo que corresponda.

·     Los siguientes caracteres corresponden al tipo de información que contiene el archivo, de conformidad a las claves siguientes:

AM45I.TXT	--	Archivo de datos generales y anexo 1
AM45IB.TXT	--	Continuación anexo 1
AM45II.TXT	--	Anexo 2

 

(vii)   Desglose de la forma oficial 45 para la captura en medio magnético.

Nombre del archivo: AM45I.TXT

Información que deberá proporcionarse en el Primer Registro solamente.

Datos generales.

No. Campo	Posiciones	Longitud	Tipo	Descripción
1	1-3	3	N	C.R.H.
2	4-16	13	A	R.F.C. del contribuyente.
3	17-18	2	N	Clave de A.G.A.F.F. o A.L.A.F.
4	19-20	2	N	Ejercicio fiscal.
5	21-60	40	A	Nombre, denominación o razón social.
6				Domicilio fiscal.
6.1	61-140	80	A	(Calle, número exterior, número interior, colonia).
6.5	141-147	7	N	Teléfono.
6.6	148-180	33	A	Referencia entre las calles.
6.7	181-207	27	A	Municipio o delegación.
6.8	208-212	5	A	Código postal.
6.9	213-232	20	A	Localidad.
7	233-234	2	N	Clave de entidad federativa.
8				Datos generales.
8.1	235-235	1	N	Número 1 en caso de anexo 1, 0 cero en caso contrario.
8.2	236-236	1	N	Número 2 en caso de anexo 2, 0 cero en caso contrario.
8.3	237-237	1	N	Número 3 en caso de anexo 3, 0 cero en caso contrario.
8.4	238-238	1	N	Número de discos flexibles que entrega.
9				Datos del representante legal.
9.1	239-251	13	A	R.F.C. del representante.

 

1 Destrucción de mercancías
Nombre del archivo: AM45I.TXT

Información que deberá proporcionarse en el Segundo Registro solamente.

Anexo 1

. No. Campo	Posiciones	Longitud	Tipo	Descripción
1				Destrucción única anual.
1.1	1-33	33	A	Tipo de mercancía.
1.2	34-43	10	A	Importe de las mercancías a destruir.
1.3	44-123	80	A	Lugar donde se efectuará la destrucción (calle, número exterior, número interior, colonia).
1.3.1	124-130	7	N	Teléfono.
1.3.2	131-157	27	A	Municipio o delegación.
1.3.3	158-162	5	N	Código postal.
1.3.4	163-186	24	N	Localidad.
2	187-188	2	N	Entidad federativa.
3	189-194	6	N	Fecha de iniciación (DDMMAA).
4	195-198	4	N	Hora de inicio.
5	199-204	6	N	Fecha de terminación (DDMMAA).
6	205-208	4	N	Hora de terminación.
7	209-252	44	A	Procedimiento que se utilizará en la destrucción.

 

Información que deberá proporcionarse del Tercer Registro solamente.

Anexo 1

No. Campo	Posiciones	Longitud	Tipo	Descripción
1	1-165	165	A	Explicación breve de la necesidad de destruir periódicamente.
2	166-166	1	A	Periodicidad con la que se pretende destruir (1-Semanal, 2-Quincenal, 3-Mensual, 4-Bimestral, 5-Cuatrimestral, 6-Semestral, 7-Otro)
3	167-186	20	A	Especificación de otro.

 

Información que deberá proporcionarse del Cuarto Registro en adelante.

Anexo 1

No. Campo	Posiciones	Longitud	Tipo	Descripción
4	1-6	6	N	Fecha en que se efectuará la destrucción.
5	7-10	4	N	Hora de inicio de la destrucción.
6	11-236	50	A	Lugar donde se efectuará la destrucción.

Nombre del archivo: AM45IB.TXT

Información que deberá proporcionarse en el Primer Registro solamente.

Relación de mercancías que han perdido su valor.

No. Campo	Posiciones	Longitud	Tipo	Descripción
1	1-13	13	A	R.F.C. del contribuyente.
2	14-93	80	A	Lugar donde se encuentran las mercancías.
3	94-100	7	N	Teléfono.
4	101-127	27	A	Municipio o delegación.
5	128-132	5	N	Código postal.
6	133-156	24	A	Localidad.
. 7	157-158	2	N	Clave de entidad federativa.
8	159-171	13	N	Total de unidades.
9	172-182	11	N	Suma total (en pesos).

Información que deberá proporcionarse del Segundo Registro en adelante.

Anexo 1

No. Campo	Posiciones	Longitud	Tipo	Descripción
1	1-12	12	A	Nombre de los productos tal y como aparece en la factura.
2	13-17	5	N	Número de unidades.
3	18-19	2	A	Clave PT=Producto terminado.
				PP=Producto en proceso.
				MP=Materia prima.
				PA=Partes o accesorios.
				ME=Material de empaque.
				E=Envases.
				O=Otros.
4	20-30	11	N	Total de costo de producción o adquisición contable (en pesos).

Nombre del archivo: AM45II.TXT

Información que deberá proporcionarse en el Primer Registro solamente.

Anexo 2

No. Campo	Posiciones	Longitud	Tipo	Descripción
1	1-13	13	A	R.F.C. del contribuyente.
2	14-46	33	A	Dato de la mercancía a donar.
3	47-56	10	N	Importe total de las mercancías a donar.
4	57-96	40	A	Denominación o razón social.
5	97-109	13	A	R.F.C. de la donataria.
6	110-189	80	A	Domicilio fiscal (calle, número exterior, número interior, colonia).
7	190-196	7	A	Teléfono.
8	197-229	33	A	Referencia entre las calles.

 

Nombre del archivo: AM45II.TXT

Información que deberá proporcionarse en el Segundo Registro solamente.

Anexo 2

No. Campo	Posiciones	Longitud	Tipo	Descripción
1	1-13	13	A	R.F.C. del contribuyente.
2	14-40	27	A	Municipio o delegación.
3	41-45	5	N	Código postal.
4	46-60	15	A	Localidad.
5	61-62	2	N	Clave de entidad federativa.
6	63-63	1	A	Letra E para fines de enseñanza.
7	64-64	1	A	Letra A para fines de asistencia.
8	65-65	1	A	Letra B para fines de beneficencia.
9	66-66	1	A	Letra Y para investigación y desarrollo tecnológico.
10	67-72	6	N	Fecha de la donación.
11	73-77	5	N	Total de unidades.
12	78-89	12	N	Suma total de costo de producción o adquisición contable.

 

Información que deberá proporcionarse del Tercer Registro en adelante.

Anexo 2

No. Campo	Posiciones	Longitud	Tipo	Descripción
1	1-12	12	A	Nombre de los productos.
2	13-17	5	N	Número de unidades.
3	18-19	2	A	Clave PT=Producto terminado.
				PP=Producto en proceso.
				MP=Materia prima.
				PA=Partes o accesorios.
				ME=Material de empaque.
				E=Envases.
				O=Otros.
4	20-30	11	N	Total de costo de producción contable.
5	31-35	5	N	Total de unidades.
6	36-47	12	N	Suma total de costo de producción.

 

(2)     Información de la solicitud de devolución o el aviso de compensación de saldos a favor del impuesto al valor agregado a que se refieren las reglas 2.2.3., 2.2.9. y 2.2.11. de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2003.

Características de los medios magnéticos:

- Los señalados en el inciso c), del numeral 10 de este instructivo.

- Deberá generarse sin encabezados.

El medio o medios magnéticos deberán venir identificados con una etiqueta externa, con la siguiente información:

Para devolución:

Leyenda:                                     Solicitud de devolución de I.V.A.

R.F.C. y Núm. de disco            _____________________ No. disco______

Nombre del contribuyente      _____________________________________

Periodo de operaciones         de_______________ a_______________

                                                             día mes año              día mes año

Nombre(s) de archivo(s)         _______________          _______________

Cantidad de registros              _______________          _______________

Fecha de entrega                     _________________

                                                           día mes año

Para compensación:

Leyenda:                                     Aviso de compensación de I.V.A.

R.F.C. y Núm. de disco            _____________________ No. disco______

Nombre del contribuyente      _____________________________________

Periodo de operaciones         de_______________ a______________

                                                             día mes año              día mes año

Nombre(s) de archivo(s)         ________________        _______________

Cantidad de registros              _______________          _______________

Fecha de entrega                     _________________

                                                             día mes año

La información en el medio o medios magnéticos, debe reunir las siguientes características:

1.      Las cifras indicativas de importes se captan en moneda nacional, en pesos, sin centavos ni signos especiales (signo de pesos, comas o puntos).

2.      Los campos numéricos que no contengan información se llenarán con ceros en todas sus posiciones.

3.      Los campos numéricos que contengan información serán justificados a la derecha, rellenados con ceros las posiciones a la izquierda.

4.      Los campos de día deberán tener el rango de 01 a 31.

5.      Los campos de mes deberán tener el rango de 01 a 12.

6.      Los campos de año deberán tener los cuatro dígitos del año respectivo, excepto el de R.F.C.

7.      Los Sub-campos de la parte alfabética del R.F.C. deberán justificarse a la derecha.

8.      El medio o medios magnéticos deberán contener los siguientes archivos:

         Para devoluciones:

        “IVADEV1.TXT” (un solo registro de identificación del contribuyente y datos de la solicitud de devolución).

        “IVADEV2.TXT” (registros de relación de operaciones con proveedores, arrendadores y prestadores de servicios).

        “IVADEV3.TXT” (registros de relación de operaciones de comercio exterior, importaciones y exportaciones).

          Para compensaciones:

        “IVACOM1.TXT” (un solo registro de identificación del contribuyente y datos del aviso de compensación).

        “IVACOM2.TXT” (registros de relación de operaciones con proveedores, arrendadores y prestadores de servicios).

        “IVACOM3.TXT” (registros de relación de operaciones de comercio exterior, importaciones y exportaciones).

        ARCHIVO “IVADEV1.TXT”

Formato de registro de identificación del contribuyente, datos del saldo a favor solicitado y número de registros que presenta en los archivos “IVADEV2.TXT” (formato de registro de operaciones con proveedores, arrendadores y prestadores de servicios) e “IVADEV3.TXT” (formato de registro de operaciones de comercio exterior, importaciones y exportaciones).

No. Campo.	Sub. Campo.	Posiciones	Longitud	Tipo de campo	Nombre del campo
1		001 a 004	4	Numérico	Control del medio en caso de no utilizar el programa proporcionado por el SAT, este campo se llenará con ceros.
2	2.1 2.2 2.3	005 a 017 005 a 008 009 a 014 015 a 017	13 4 6 3	Alfanumérico Alfabético Numérico Alfanumérico	R.F.C. del contribuyente Parte alfabética del R.F.C. Parte numérica del R.F.C. Homonimia y D.V. del R.F.C.
3		018 a 092	75	Alfabético	Nombre, denominación o razón social del contribuyente.
4		093 a 095	3	Numérico	Clave del banco para el depósito de su devolución
5		096 a 100	5	Numérico	Número de sucursal.
6		101 a 118	18	Numérico	Número de cuenta.
7		119 a 138	20	Alfanumérico	Localidad del banco.
8		139 a 139	1	Numérico	Tipo de declaración en la que manifestó el saldo a favor: 1 Normal. 2 Complementaria.
9	9.1 9.2 9.3 9.4	140 a 151 140 a 141 142 a 145 146 a 147 148 a 151	12 2 4 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico	Periodo de la declaración en el que se generó el saldo a favor: Mes inicial. Año inicial. Mes final. Año final.
10	10.1 10.2 10.3	152 a 159 152 a 153 154 a 155 156 a 159	8 2 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico	Fecha de presentación de la declaración en la que se manifestó el saldo a favor: Día de presentación. Mes de presentación. Año de presentación.
11		160 a 171	12	Numérico	I.V.A. trasladado.
12		172 a 183	12	Numérico	I.V.A. retenido.
13		184 a 195	12	Numérico	I.V.A. acreditable.
14		196 a 207	12	Numérico	I.V.A. pendiente.
15		208 a 219	12	Numérico	I.V.A. saldo a favor.
16		220 a 231	12	Numérico	Saldo a favor del I.V.A. solicitado.
17		232 a 235	4	Numérico	Número de registros del archivo IVADEV2.TXT.
18		236 a 239	4	Numérico	Número de registros del archivo IVADEV3.TXT.
19		240 a 240	1	Numérico	Declaración: 1 Provisional. 2 Ejercicio.

 

En el campo 4 “clave del banco para el depósito de su devolución”, anotará la clave que corresponda a la institución de crédito en la cual mantiene la cuenta de cheques en la que se depositará el importe de su devolución, conforme el catálogo anexo. En caso de no contar con cuenta de cheques, los campos 4 “clave del banco para el depósito de su devolución”, 5 “número de sucursal”, 6 “número de cuenta” deberán llenarse con ceros y el campo 7 “localidad del banco” se rellenará con espacios.

La información de los campos 11 I.V.A. trasladado, 12 I.V.A. retenido, 13 I.V.A. acreditable, 14 I.V.A. pendiente y 15 I.V.A. saldo a favor corresponden a la declaración de pago provisional. El campo 15 I.V.A. saldo a favor, únicamente se utilizará para los saldos a favor manifestados en declaraciones provisionales, presentadas en formatos vigentes a partir de 1995, en cualquier otro caso deberá llenarse con ceros.

En el caso de saldos a favor manifestados en declaraciones del ejercicio, las posiciones correspondientes a los campos 11 I.V.A. trasladado, 12 I.V.A. retenido, 13 I.V.A. acreditable, 14 I.V.A. pendiente se llenarán con ceros y en el campo 14 I.V.A. saldo a favor se grabará la información del “Neto a favor” correspondiente a la sección del IVA último renglón, de la declaración del ejercicio.

ARCHIVO “IVACOM1.TXT”

Formato de registro de identificación del contribuyente, datos del saldo a favor compensado y número de registros que presenta en los archivos “IVACOM2.TXT” e “IVACOM3.TXT”.

No. Campo.	Sub. Campo.	Posiciones	Longitud	Tipo de campo	Nombre del campo
1		001 a 004	4	Numérico	Control del medio en caso de no utilizar el programa proporcionado por el SAT, este campo se llenará con ceros.
. 2	2.1 2.2 2.3	005 a 017 005 a 008 009 a 014 015 a 017	13 4 6 3	Alfanumérico Alfabético Numérico Alfanumérico	R.F.C. del contribuyente Parte alfabética del R.F.C. Parte numérica del R.F.C. Homonimia y D.V. del R.F.C.
3		018 a 092	75	Alfabético	Nombre, denominación o razón social del contribuyente.
4	4.1 4.2 4.3	093 a 100 093 a 094 095 a 096 097 a 100	8 2 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico	Fecha de presentación de la declaración en la que compensó. Día de presentación. Mes de presentación. Año de presentación.
5	5.1 5.2 5.3 5.4	101 a 112 101 a 102 103 a 106 107 a 108 109 a 112	12 2 4 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico	Periodo de la declaración en la que compensó: Mes inicial. Año inicial. Mes final. Año final.
6	6.1 6.2 6.3 6.4	113 a 124 113 a 114 115 a 118 119 a 120 121 a 124	12 2 4 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico	Periodo de la declaración en el que se generó el saldo a favor: Mes inicial. Año inicial. Mes final. Año final.
7		125 a 125	1	Numérico	Tipo de declaración en la que manifestó el saldo a favor: 1 Normal. 2 Complementaria.
8	8.1 8.2 8.3	126 a 133 126 a 127 128 a 129 130 a 133	8 2 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico	Fecha de presentación de la declaración en la que se manifestó el saldo a favor: Día de presentación. Mes de presentación. Año de presentación.
9		134 a 145	12	Numérico	I.V.A. trasladado.
10		146 a 157	12	Numérico	I.V.A. retenido.
11		158 a 169	12	Numérico	I.V.A. acreditable.
12		170 a 181	12	Numérico	I.V.A. pendiente.
13		182 a 193	12	Numérico	I.V.A. saldo a favor.
14		194 a 205	12	Numérico	Importe compensado.
15		206 a 209	4	Numérico	Número de registros del archivo IVACOM2.TXT.
16		210 a 213	4	Numérico	Número de registros del archivo IVACOM3.TXT.
17		214 a 214	1	Numérico	Declaración: 1 Provisional. 2 Ejercicio.

 

La información de los campos 9 I.V.A. trasladado, 10 I.V.A. retenido, 11 I.V.A. acreditable, 12 I.V.A. pendiente y 13 I.V.A. saldo a favor, corresponden a la declaración de pago provisional. El campo 13 I.V.A. saldo a favor, únicamente se utilizará para los saldos a favor manifestados en declaraciones provisionales, presentadas en formatos vigentes a partir de 1995, en cualquier otro caso deberá llenarse con ceros.

En el caso de saldos a favor manifestados en declaraciones del ejercicio, las posiciones correspondientes a los campos 9 I.V.A. trasladado, 10 I.V.A. retenido, 11 I.V.A. acreditable y 12 I.V.A. pendiente se llenarán con ceros y en el campo 13 I.V.A. saldo a favor, se grabará la información de “Neto a favor” correspondiente a la sección de IVA último renglón, de la declaración del ejercicio en la que se manifestó el saldo a favor.

ARCHIVO “IVADEV2.TXT” o “IVACOM2.TXT”

Formato de registro de operaciones con proveedores, arrendadores y prestadores de servicios.

No. Campo.	Sub. Campo.	Posiciones	Longitud	Tipo de campo	Nombre del campo
1		001 a 004	4	Numérico	Control del medio.
2	2.1 2.2 2.3	005 a 017 005 a 008 009 a 014 015 a 017	13 4 6 3	Alfanumérico Alfabético Numérico Alfanumérico	R.F.C. del contribuyente: Parte alfabética del R.F.C. Parte numérica del R.F.C. Homonimia y D.V. del R.F.C.
3	3.1 3.2 3.3 3.4	018 a 029 018 a 019 020 a 023 024 a 025 026 a 029	12 2 4 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico	Periodo de la declaración en el que se generó el saldo a favor: Mes inicial. Año inicial. Mes final. Año final.
4	4.1 4.2 4.3	030 a 037 030 a 031 032 a 033 034 a 037	8 2 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico	Fecha de presentación de la declaración en la que manifestó el saldo a favor: Día de presentación. Mes de presentación. Año de presentación.
5		038 a 038	1	Numérico	Tipo de declaración en la que manifestó el saldo a favor: 1 Normal. 2 Complementaria.
6		039 a 039	1	Numérico	Tipo de operación: 1 Proveedor. 2 Arrendador. 3 Prestador de servicios.
7	7.1 7.2	040 a 045   040 a 041 042 a 045	6   2 4	Numérico   Numérico Numérico	Periodo de la última operación que relaciona de este proveedor arrendador o prestador de servicios: Mes de la última operación. Año de la última operación.
8		046 a 048	3	Numérico	Número de operaciones que relaciona de este proveedor, arrendador o prestador de servicios.
9	9.1 9.2 9.3	049 a 061 049 a 052 053 a 058 059 a 061	13 4 6 3	Alfanumérico Alfabético Numérico Alfanumérico	R.F.C. del proveedor, arrendador o prestador de servicios: Parte alfabética del R.F.C. Parte numérica del R.F.C. Homonimia y D.V. del R.F.C.
10		062 a 136	75	Alfabético	Nombre, denominación o razón social del proveedor, arrendador o prestador de servicios.
11		137 a 148	12	Numérico	Importe de los bienes o servicios.
12		149 a 160	12	Numérico	Importe del I.V.A. acreditable.

 

ARCHIVO “IVADEV3.TXT” o “IVACOM3.TXT”

Formato de registro de operaciones de comercio exterior (Importaciones y Exportaciones).

No. Campo.	Sub. Campo.	Posiciones	Longitud	Tipo de campo	Nombre del campo
1		001 a 004	4	Numérico	Control del medio.
2	2.1 2.2 2.3	005 a 017 005 a 008 009 a 014 015 a 017	13 4 6 3	Alfanumérico Alfabético Numérico Alfanumérico	R.F.C. del contribuyente: Parte alfabética del R.F.C. Parte numérica del R.F.C. Homonimia y D.V. del R.F.C.
3	3.1 3.2 3.3 3.4	018 a 029 018 a 019 020 a 023 024 a 025 026 a 029	12 2 4 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico	Periodo de la declaración en el que se generó el saldo a favor: Mes inicial. Año inicial. Mes final. Año final.
4	4.1 4.2 4.3	030 a 037 030 a 031 032 a 033 034 a 037	8 2 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico	Fecha de presentación de la declaración en la que manifestó el saldo a favor: Día de presentación. Mes de presentación. Año de presentación.
5		038 a 038	1	Numérico	Tipo de declaración en la que manifestó el saldo a favor: 1 Normal. 2 Complementaria.
6		039 a 039	1	Numérico	Tipo de operación: 1 Importación. 2 Exportación.
7	7.1 7.2 7.3	040 a 047 040 a 041 042 a 043 044 a 047	8 2 2 4	Numérico Numérico Numérico Numérico	Fecha de pedimento de importación o exportación: Día del pedimento. Mes del pedimento. Año del pedimento.
8		048 a 051	4	Numérico	Número de agente.
9		052 a 058	7	Numérico	Número de documento (pedimento).
10		059 a 061	3	Numérico	Clave de la aduana y la sección.
11		062 a 136	75	Alfabético	Nombre del proveedor o cliente.
12		137 a 148	12	Numérico	Importe de la operación.
13		149 a 160	12	Numérico	Importe de I.V.A. pagado por la importación (en caso de exportaciones, este campo deberá contener ceros).

(3)     Información para la inscripción de asalariados.

Características que deberán contener tanto los dispositivos magnéticos como la información que se presente:

1.      Disco flexible de 3.5”, de doble cara y alta densidad, cuyas etiquetas externas contengan cuando menos los siguientes datos:

·     R.F.C. del contribuyente.

·     Nombre, Denominación o Razón Social.

·     Número de discos que presenta.

2.      Formateo en sistema operativo MS-DOS versión 3.0 o posterior.

3.      Sin tabuladores.

4.      Unicamente mayúsculas.

5.      El formato del archivo debe ser en Código Estándar Americano para Intercambio de Información (ASCII), sin importar el nombre de dicho archivo.

6.      La información de los archivos deberá contener tres campos delimitados por comas:

·     Primera columna: CLAVE C.U.R.P. A 18 POSICIONES.

·     Segunda columna: FECHA DE INGRESO, el formato de la fecha deberá ser DD/MM/AAAA.

·     Tercera columna: INDICADOR DE QUE EL INGRESO ANUAL ES MAYOR DE $300,000.00, si un contribuyente recibe ingresos mayores a los $300,000.00 anuales, se indicará con el carácter “X”, de lo contrario, esta columna se encontrará vacía y se considerará que no rebasará dicho límite.

·     El primer registro del archivo debe ser el R.F.C. del patrón a 12 o 13 posiciones, según corresponda, Persona Moral o Persona Física.

. ·    Las columnas no deberán contener títulos.

 

F.       Listados de información que deberán contener las formas oficiales que publiquen las entidades federativas y los programas que proporcione el SAT para la presentación de declaraciones.

1.      Declaraciones de pago

a)      Listado de requisitos mínimos que deberán contener las formas oficiales que publiquen las Entidades Federativas para el pago del ISR del Régimen de Pequeños Contribuyentes, a que se refiere la regla 3.32.1., segundo párrafo de esta Resolución.

 

DATOS DE IDENTIFICACION

REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES

CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION

PERIODO DE LA DECLARACION QUE SE PRESENTA (MES-AÑO/MES-AÑO)

APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S)

TIPO DE DECLARACION:

N= NORMAL

C= COMPLEMENTARIA

R= CORRECCION FISCAL

P= PRIMERA PARCIALIDAD

NUMERO DE COMPLEMENTARIA

EN CASO DE COMPLEMENTARIA O CORRECCION FISCAL, FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INMEDIATA ANTERIOR (DIA/MES/AÑO)

PAGO DEL IMPUESTO

A. IMPUESTO SOBRE LA RENTA

B. PARTE ACTUALIZADA DEL IMPUESTO

C. RECARGOS

D. MULTA POR CORRECCION FISCAL

E. TOTAL DE CONTRIBUCIONES (A + B + C + D)

F. CREDITO AL SALARIO (Sin exceder de E)

G. OTROS ESTIMULOS (Sin exceder de E - F)

H. MONTO PAGADO CON ANTERIORIDAD (en la declaración que rectifica)

I. SUBTOTAL A CARGO (E - F – G - H cuando H es menor)

J. PAGO EN EXCESO (H - ( E – F - G) cuando H es mayor)

K. MONTO DE LA PRIMERA PARCIALIDAD

L. NUMERO DE PARCIALIDADES A PAGAR

M. MONTO A PAGAR EN PARCIALIDADES, DESCONTADA LA PRIMERA PARCIALIDAD (I - K)

N. CANTIDAD A PAGAR (I - M)

DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS INGRESOS OBTENIDOS POR LAS ACTIVIDADES EMPRESARIALES DEL REGIMEN DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES

a. TOTAL DE INGRESOS COBRADOS DEL PERIODO

b. DISMINUCION (Sin exceder de a)

c. BASE DEL IMPUESTO (a - b)

d. TASA

e. IMPUESTO A PAGAR (c por d)

DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS INGRESOS OBTENIDOS POR LA ENAJENACION DE MERCANCIAS EXTRANJERAS

f. INGRESOS POR LA ENAJENACION DE MERCANCIAS EXTRANJERAS

g. VALOR DE ADQUISICION DE DICHAS MERCANCIAS

h. UTILIDAD BASE DEL PAGO (f - g)

i. IMPUESTO A PAGAR (h por Tasa 20%)

DATOS COMPLEMENTARIOS DE IDENTIFICACION

DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN ESTA DECLARACION SON CIERTOS

FIRMA O HUELLA DIGITAL DEL CONTRIBUYENTE O BIEN, DEL REPRESENTANTE LEGAL, QUIEN MANIFIESTA BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD, QUE A ESTA FECHA EL MANDATO CON EL QUE SE OSTENTA NO HA SIDO MODIFICADO O REVOCADO

 

b)      Listado de requisitos mínimos que deberán contener las formas oficiales que publiquen las Entidades Federativas para el pago del ISR del Régimen Intermedio de las Personas Físicas con Actividades Empresariales, a que se refiere la regla 3.32.2., último párrafo de esta Resolución.

 

. DATOS DE IDENTIFICACION

REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES

CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION

PERIODO DE LA DECLARACION QUE SE PRESENTA (MES-AÑO/MES-AÑO)

APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S)

TIPO DE DECLARACION:

N= NORMAL

C= COMPLEMENTARIA

R= CORRECCION FISCAL

NUMERO DE COMPLEMENTARIA

EN CASO DE COMPLEMENTARIA O CORRECCION FISCAL, FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INMEDIATA ANTERIOR (DIA/MES/AÑO)

PAGO DEL IMPUESTO

A. IMPUESTO SOBRE LA RENTA

B. PARTE ACTUALIZADA DEL IMPUESTO

C. RECARGOS

D. MULTA POR CORRECCION FISCAL

E. CANTIDAD A PAGAR (A + B + C + D)

DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

a. TOTAL DE INGRESOS COBRADOS DEL PERIODO

b. DEDUCCIONES AUTORIZADAS

c. PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE AMORTIZAR

d. BASE DEL PAGO (a - b - c)

e. PAGO DETERMINADO DEL PERIODO (d por Tasa 5%)

f. PAGO PROVISIONAL CONFORME AL ARTICULO 127 DE LA LISR

g. PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS (Corresponde a pagos efectuados a la Entidad Federativa, con anterioridad en el mismo ejercicio)

h. PAGO MENSUAL A EFECTUAR A LA ENTIDAD FEDERATIVA (e o f el menor, menos g)

i. MONTO PAGADO CON ANTERIORIDAD (en la declaración que rectifica)

j. CANTIDAD A CARGO (h - i cuando h es mayor)

k. PAGO EN EXCESO (i - h cuando i es mayor)

DATOS COMPLEMENTARIOS DE IDENTIFICACION

DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN ESTA DECLARACION SON CIERTOS

FIRMA O HUELLA DIGITAL DEL CONTRIBUYENTE O BIEN, DEL REPRESENTANTE LEGAL, QUIEN MANIFIESTA BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD, QUE A ESTA FECHA EL MANDATO CON EL QUE SE OSTENTA NO HA SIDO MODIFICADO O REVOCADO

 

c)      Listado de requisitos mínimos que deberán contener las formas oficiales que publiquen las Entidades Federativas para el pago del ISR por enajenación de terrenos, construcciones o terrenos y construcciones, a que se refiere la regla 3.32.3., segundo párrafo de esta Resolución.

 

DATOS DE IDENTIFICACION

REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL FEDATARIO PUBLICO

CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION DEL FEDATARIO PUBLICO

FECHA DE FIRMA DE LA ESCRITURA O MINUTA (DIA/MES/AÑO)

APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) DEL FEDATARIO PUBLICO

TIPO DE DECLARACION:

N= NORMAL

C= COMPLEMENTARIA

R= CORRECCION FISCAL

NUMERO DE COMPLEMENTARIA

CLAVE DE LA ENTIDAD FEDERATIVA

EN CASO DE COMPLEMENTARIA O CORRECCION FISCAL, FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INMEDIATA ANTERIOR (DIA/MES/AÑO)

PAGO DEL IMPUESTO

A. IMPUESTO SOBRE LA RENTA

B. PARTE ACTUALIZADA DEL IMPUESTO

C. RECARGOS

D. MULTA POR CORRECCION FISCAL

E. CANTIDAD A PAGAR (A + B + C + D)

DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

a. GANANCIA OBTENIDA

b. PAGO (a por Tasa 5%)

c. PAGO PROVISIONAL CONFORME AL ARTICULO 154 DE LA LISR

d. IMPUESTO A PAGAR A LA ENTIDAD FEDERATIVA (b o c el menor)

e. MONTO PAGADO CON ANTERIORIDAD (en la declaración que rectifica)

f. CANTIDAD A CARGO (d - e cuando d es mayor)

g. PAGO EN EXCESO (e - d cuando e es mayor)

DATOS DEL ENAJENANTE

REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES

CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION

APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S)

DATOS COMPLEMENTARIOS DE IDENTIFICACION

DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN ESTA DECLARACION SON CIERTOS

FIRMA DEL FEDATARIO PUBLICO

 

d)      Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración del ejercicio de las personas morales.

 

PERSONAS MORALES DEL REGIMEN GENERAL DECLARACION DE EJERCICIOS QUE CONCLUYAN EN 2003
	DATOS DE IDENTIFICACION
1.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
2.	DENOMINACION O RAZON SOCIAL
3.	RFC DEL REPRESENTANTE LEGAL
4.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) DEL REPRESENTANTE LEGAL
5.	EJERCICIO
6.	DECLARACION N= NORMAL, C= COMPLEMENTARIA, R= CORRECCION FISCAL, I= CREDITO PARCIALMENTE IMPUGNADO
7.	FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INMEDIATA ANTERIOR
	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
8.	PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE ESTA DECLARACION
9.	PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
	CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
10.	PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE AMORTIZAR ACTUALIZADAS
11.	SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS
12.	SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS
13.	COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
14.	PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE
15.	ISR CAUSADO EN EXCESO DEL IMPAC EN LOS 3 EJERCICIOS ANTERIORES, PENDIENTES DE APLICAR
16.	SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
17.	SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA
18.	SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
19.	EN CASO DE SER CONTROLADA INDIQUE EL RFC DE LA CONTROLADORA
	DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
20.	PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (CUFIN)
21.	PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA (CUFINRE)
22.	NO PROVENIENTES DE LA CUFIN NI CUFINRE
	INVERSIONES
	DEDUCCION EN EL EJERCICIO
23.	CONSTRUCCIONES
24.	MAQUINARIA Y EQUIPO
25.	MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
26.	EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
27.	EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS
28.	OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
29.	GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
30.	TOTAL
	DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO
31.	CONSTRUCCIONES
32.	MAQUINARIA Y EQUIPO
33.	MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
34.	EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS
35.	OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
36.	TOTAL
	ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO
37.	CONSTRUCCIONES
38.	MAQUINARIA Y EQUIPO
39.	MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
40.	EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
41.	EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS
42.	OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
43.	GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
44.	TOTAL
	ESTADO DE RESULTADOS
45.	VENTAS Y/O SERVICIOS NACIONALES
46.	VENTAS Y/O SERVICIOS EXTRANJEROS
. 47.	DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES
48.	INGRESOS NETOS
49.	INVENTARIO INICIAL
50.	COMPRAS NETAS
51.	INVENTARIO FINAL
52.	COSTO DE MERCANCIAS
53.	MANO DE OBRA
54.	MAQUILAS
55.	GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
56.	COSTO DE VENTAS Y/O SERVICIOS
57.	UTILIDAD O PERDIDA BRUTA
58.	GASTOS DE OPERACION
59.	UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACION
60.	INTERESES DEVENGADOS A FAVOR Y GANANCIA CAMBIARIA
61.	INTERESES DEVENGADOS A CARGO Y PERDIDA CAMBIARIA
62.	RESULTADO POR POSICION MONETARIA
63.	OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS
64.	COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
65.	INGRESOS POR PARTIDAS DISCONTINUAS Y EXTRAORDINARIAS
66.	GASTOS POR PARTIDAS DISCONTINUAS Y EXTRAORDINARIAS
67.	UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS
68.	ISR, IMPAC Y PTU
69.	UTILIDAD (O PERDIDA) EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
70.	EFECTOS DE REEXPRESION EXCEPTO RESULTADO POR POSICION MONETARIA
71.	UTILIDAD O PERDIDA NETA
	CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y EL FISCAL
72.	UTILIDAD O PERDIDA NETA
73.	EFECTOS DE REEXPRESION
74.	RESULTADO POR POSICION MONETARIA
75.	UTILIDAD O PERDIDA NETA HISTORICA
76.	INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
77.	AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
78.	ANTICIPOS DE CLIENTES
79.	INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
80.	GANANCIA EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O POR REEMBOLSO DE CAPITAL
81.	GANANCIA EN LA ENAJENACION DE TERRENOS Y ACTIVO FIJO
82.	OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
83.	DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
84.	COSTO DE VENTAS
85.	DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE
86.	GASTOS QUE NO REUNEN REQUISITOS FISCALES
87.	ISR, IMPAC Y PTU
88.	PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
89.	PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
90.	PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
91.	INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
92.	OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
93.	DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
94.	AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
95.	ADQUISICIONES NETAS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS O TERMINADOS
96.	MANO DE OBRA DIRECTA
97.	MAQUILAS
98.	GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
99.	DEDUCCION DE INVERSIONES
100.	ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
101.	PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
102.	PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE TERRENOS Y ACTIVO FIJO
103.	INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
104.	OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
. 105.	INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
106.	INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO
107.	ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
108.	SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACION
109.	UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
110.	UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
111.	UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
112.	OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
113.	UTILIDAD O PERDIDA FISCAL
	DATOS DE ALGUNAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
114.	SUELDOS Y SALARIOS
115.	HONORARIOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS
116.	REGALIAS Y ASISTENCIA TECNICA
117.	DONATIVOS OTORGADOS
118.	USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PAGADOS A PERSONAS FISICAS
119.	FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS
120.	CONTRIBUCIONES PAGADAS, EXCEPTO ISR, IMPAC E IVA
121.	SEGUROS Y FIANZAS
122.	PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
123.	VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
124.	COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
125.	CREDITO AL SALARIO NO DISMINUIDO DE CONTRIBUCIONES
126.	IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO, EFECTIVAMENTE PAGADO
127.	APORTACIONES SAR, INFONAVIT Y JUBILACIONES POR VEJEZ
128.	CUOTAS AL IMSS
	ESTADO DE POSICION FINANCIERA (BALANCE)
129.	EFECTIVO EN CAJA Y DEPOSITOS EN INSTITUCIONES DE CREDITO
130.	INVERSIONES EN VALORES (EXCEPTO ACCIONES)
131.	CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
132.	CONTRIBUCIONES A FAVOR
133.	INVENTARIOS
134.	OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
135.	INVERSIONES EN ACCIONES
136.	TERRENOS
137.	CONSTRUCCIONES
138.	MAQUINARIA Y EQUIPO
139.	MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
140.	EQUIPO DE TRANSPORTE
141.	OTROS ACTIVOS FIJOS
142.	DEPRECIACION ACUMULADA
143.	CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS
144.	AMORTIZACION ACUMULADA
145.	SUMA ACTIVO
146.	CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
147.	CONTRIBUCIONES POR PAGAR
148.	OTROS PASIVOS
149.	SUMA PASIVO
150.	CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
151.	CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
152.	RESERVAS
153.	OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
154.	APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
155.	UTILIDADES ACUMULADAS
156.	UTILIDAD DEL EJERCICIO
157.	PERDIDAS ACUMULADAS
158.	PERDIDA DEL EJERCICIO
159.	INSUFICIENCIA O EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
160.	ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE
161.	SUMA CAPITAL CONTABLE
162.	SUMA PASIVO MAS CAPITAL CONTABLE

 

 

	DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
163.	TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
164.	TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS Y DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
165.	UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
166.	PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
167.	PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE APLICAN EN EL EJERCICIO
168.	RESULTADO FISCAL
169.	IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL EJERCICIO
170.	REDUCCIONES DEL ISR
171.	IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO
172.	ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
173.	PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
174.	IMPUESTO RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
175.	IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
176.	IMPUESTO ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
177.	IMPUESTO A CARGO CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACION FISCAL
178.	DIFERENCIA A CARGO
179.	DIFERENCIA A FAVOR
180.	IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE
181.	IMPUESTO POR INVERSIONES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES
182.	ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
183.	IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
184.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
	DETERMINACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO
185.	SI OPTA POR APLICAR EL ARTICULO 5-A DE LA LIMPAC, INDIQUE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDEN LAS CIFRAS
186.	PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS
187.	PROMEDIO DE INVENTARIOS
188.	PROMEDIO DE TERRENOS
189.	PROMEDIO DE ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS
190.	PROMEDIO DE LAS DEUDAS
191.	VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO
192.	IMPUESTO DETERMINADO
193.	IMPUESTO DETERMINADO ACTUALIZADO
194.	REDUCCIONES DEL IMPAC
195.	IMPUESTO CAUSADO DEL EJERCICIO
196.	ISR ACREDITADO DEL EJERCICIO
197.	ISR ACREDITADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
198.	OTROS ACREDITAMIENTOS
199.	ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
200.	PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN ACREDITAMIENTO DEL ISR
201.	IMPUESTO CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACION FISCAL A CARGO
202.	IMPUESTO CORRESPONDIENTE A LA CONSOLIDACION FISCAL A FAVOR
203.	DIFERENCIA A CARGO
204.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
205.	ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
206.	IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE
207.	IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
	INFORMACION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
208.	MES
209.	IMPUESTO CAUSADO
210.	IMPUESTO RETENIDO
211.	IVA ACREDITABLE CONFORME AL ARTICULO 4o. DE LA LIVA
212.	CANTIDAD A CARGO
213.	SALDO A FAVOR
214.	ACREDITAMIENTO DEL SALDO A FAVOR DE PERIODOS ANTERIORES
215.	CANTIDAD PAGADA
216.	TRATANDOSE DE SALDO A FAVOR , INDIQUE SI OPTO POR: A= ACREDITAMIENTO D= DEVOLUCION C= COMPENSACION
	DETERMINACION DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO
217.	TOTAL DE EROGACIONES REALIZADAS POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO
218.	IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO DEL EJERCICIO
219.	PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
220.	IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
221.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO

 

e)      Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración de consolidación.

 

DECLARACION DE CONSOLIDACION CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS QUE CONCLUYAN EN 2003
	DATOS DE IDENTIFICACION
1.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
2.	DENOMINACION O RAZON SOCIAL
3.	RFC DEL REPRESENTANTE LEGAL
4.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) DEL REPRESENTANTE LEGAL
5.	EJERCICIO
6.	DECLARACION N= NORMAL, C= COMPLEMENTARIA, D= COMPLEMENTARIA POR DICTAMEN, R= CORRECCION FISCAL, I= CREDITO PARCIALMENTE IMPUGNADO
7.	FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INMEDIATA ANTERIOR
	IMPUESTO SOBRE LA RENTA CONSOLIDADO
8.	DATOS DE LA CONTROLADORA TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
9.	DATOS DE LA CONTROLADORA TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
10.	DATOS DE LA CONTROLADORA UTILIDAD FISCAL
11.	DATOS DE LA CONTROLADORA PERDIDA FISCAL
12.	UTILIDAD FISCAL DE CONTROLADAS
13.	PERDIDA FISCAL DE CONTROLADAS
14.	PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES A LA CONSOLIDACION, CONTROLADAS
15.	PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES A LA CONSOLIDACION, CONTROLADORA
16.	CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION, SUMAN
17.	CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION, RESTAN
18.	POR MODIFICACION EN PARTICIPACION ACCIONARIA CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION, SUMAN
19.	POR MODIFICACION EN PARTICIPACION ACCIONARIA CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION, RESTAN
20.	POR MODIFICACION EN PARTICIPACION ACCIONARIA, UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES DE CONTROLADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, SUMAN
21.	POR MODIFICACION EN PARTICIPACION ACCIONARIA, UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES DE CONTROLADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, RESTAN
. 22.	POR MODIFICACION EN PARTICIPACION ACCIONARIA, PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA ENAJENACION DE ACCIONES DE SOCIEDADES CONTROLADAS, SUMAN
23.	POR MODIFICACION EN PARTICIPACION ACCIONARIA, PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA ENAJENACION DE ACCIONES DE SOCIEDADES CONTROLADAS, RESTAN
24.	POR MODIFICACION EN PARTICIPACION ACCIONARIA, DIVIDENDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI CUFINRE, SUMAN
25.	PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA ENAJENACION DE ACCIONES DE SOCIEDADES CONTROLADAS, SUMAN
26.	PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA ENAJENACION DE ACCIONES DE SOCIEDADES CONTROLADAS, RESTAN
27.	DESINCORPORACION DE CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION, CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION, SUMAN
28.	DESINCORPORACION DE CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION, CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION, RESTAN
29.	DESINCORPORACION DE CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION, PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES DE CONTROLADAS, SUMAN
30.	DESINCORPORACION DE CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION, UTILIDADES, COMPARACION DE CUFINES
31.	DESINCORPORACION DE CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION, UTILIDADES, COMPARACION DE CUFINES REINVERTIDAS
32.	DESINCORPORACION DE CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION, UTILIDADES, COMPARACION DE REGISTROS DE UFIN
33.	DESINCORPORACION DE CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION, UTILIDADES, COMPARACION DE REGISTROS DE UFIN REINVERTIDA
34.	DESINCORPORACION DE CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION, DIVIDENDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI CUFINRE
35.	DESINCORPORACION DE CONTROLADAS O DESCONSOLIDACION, PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA ENAJENACION DE ACCIONES DE SOCIEDADES CONTROLADAS
36.	UTILIDAD FISCAL CONSOLIDADA
37.	PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA
38.	PERDIDAS ACUMULABLES POR NO HABER SIDO APLICADAS DENTRO DEL PLAZO ESTABLECIDO
39.	PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
40.	RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO
41.	IMPUESTO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO
42.	ISR POR MODIFICACION EN PARTICIPACION ACCIONARIA, SUMA
43.	ISR POR MODIFICACION EN PARTICIPACION ACCIONARIA, RESTA
44.	ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
45.	PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS, CONTROLADAS
46.	PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS, CONTROLADORA
47.	PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS, CONSOLIDADOS
48.	IMPUESTO ACREDITABLE RETENIDO A: CONTROLADAS
49.	IMPUESTO ACREDITABLE RETENIDO A: CONTROLADORA
50.	IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO, CONTROLADAS
51.	IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO, CONTROLADORA
52.	IMPUESTO ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES
53.	IMPUESTO ACREDITABLE OTROS
54.	IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
55.	DIFERENCIA A FAVOR
56.	ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
57.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
	DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
58.	PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA (CUFIN)
59.	PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA (CUFINRE)
60.	NO PROVENIENTES DE LA CUFIN NI CUFINRE
	IMPUESTO AL ACTIVO CONSOLIDADO
61.	SUMA DE LOS PROMEDIOS DE LOS ACTIVOS CONSOLIDADOS
62.	PROMEDIO DE LAS DEUDAS CONSOLIDADAS
63.	VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO CONSOLIDADO
64.	IMPUESTO DETERMINADO
65.	REDUCCIONES
66.	IMPUESTO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO
67.	IMPAC RECUPERABLE CORRESPONDIENTE A LAS SOCIEDADES QUE SE DESINCORPORAN
68.	ISR CONSOLIDADO ACREDITADO DEL EJERCICIO
69.	ISR CONSOLIDADO ACREDITADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
70.	OTROS ACREDITAMIENTOS
71.	PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN ACREDITAMIENTO DEL ISR, CONTROLADAS
72.	PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN ACREDITAMIENTO DEL ISR, CONTROLADORA
73.	PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN ACREDITAMIENTO DEL ISR, CONSOLIDADOS
74.	SALDO A CARGO
75.	SALDO A FAVOR
76.	ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
77.	NETO A CARGO
78.	MARQUE CON "X" SI REALIZO LOS CALCULOS CON BASE EN LA PARTIPACION CONSOLIDABLE
79.	PROMEDIO DE ACTIVOS CONTROLADORA
80.	PROMEDIO DE DEUDAS CONTROLADORA
81.	VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO CONTROLADORA
82.	PROMEDIO DE ACTIVOS CONTROLADAS
83.	PROMEDIO DE DEUDAS CONTROLADAS
84.	VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO DE LAS CONTROLADAS
	CIFRAS AL CIERRE
85.	PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE AMORTIZAR ACTUALIZADAS
86.	COEFICIENTE DE UTILIDAD CONSOLIDADO POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
87.	ISR CONSOLIDADO CAUSADO EN EXCESO DEL IMPAC EN LOS 3 EJERCICIOS ANTERIORES, PENDIENTE DE APLICAR
88.	SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA
89.	SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL CONSOLIDADA REINVERTIDA

 

f)       Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración del ejercicio de las personas morales del régimen simplificado.

 

PERSONAS MORALES DEL REGIMEN SIMPLIFICADO DECLARACION DE EJERCICIOS QUE CONCLUYAN EN 2003
.	DATOS DE IDENTIFICACION
1.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
2.	DENOMINACION O RAZON SOCIAL
3.	RFC DEL REPRESENTANTE LEGAL
4.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) DEL REPRESENTANTE LEGAL
5.	EJERCICIO
6.	DECLARACION N= NORMAL, C= COMPLEMENTARIA, D= COMPLEMENTARIA POR DICTAMEN, R= CORRECCION FISCAL, I= CREDITO PARCIALMENTE IMPUGNADO
7.	FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INMEDIATA ANTERIOR
	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
8.	PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE ESTA DECLARACION
9.	PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
	CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
10.	PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE AMORTIZAR ACTUALIZADAS
11.	ISR CAUSADO EN EXCESO DEL IMPAC EN LOS 3 EJERCICIOS ANTERIORES, PENDIENTES DE APLICAR
12.	IMPUESTO DEFINITIVO PAGADO POR EFECTUAR LA DEDUCCION DE GASTOS SIN DOCUMENTACION (CON BASE EN LA RFA)
13.	UTILIDAD PENDIENTE DE GRAVAMEN, POR REINVERTIR
14.	SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
15.	SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA
16.	SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
	DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
17.	PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (CUFIN)
18.	NO PROVENIENTES DE LA CUFIN
	ESTADO DE POSICION FINANCIERA (BALANCE)
19.	EFECTIVO EN CAJA Y DEPOSITOS EN INSTITUCIONES DE CREDITO
20.	INVERSIONES EN VALORES (EXCEPTO ACCIONES)
21.	CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
22.	CONTRIBUCIONES A FAVOR
23.	INVENTARIOS
24.	OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
25.	INVERSIONES EN ACCIONES
26.	TERRENOS
27.	CONSTRUCCIONES
28.	MAQUINARIA Y EQUIPO
29.	MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
30.	EQUIPO DE TRANSPORTE
31.	OTROS ACTIVOS FIJOS
32.	DEPRECIACION ACUMULADA
33.	CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS
34.	AMORTIZACION ACUMULADA
35.	SUMA ACTIVO
36.	CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
37.	CONTRIBUCIONES POR PAGAR
38.	OTROS PASIVOS
39.	SUMA PASIVO
40.	CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
41.	CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
42.	RESERVAS
43.	OTRAS CUENTAS DE CAPITAL
44.	APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
45.	UTILIDADES ACUMULADAS
46.	UTILIDAD DEL EJERCICIO
47.	PERDIDAS ACUMULADAS
48.	PERDIDA DEL EJERCICIO
49.	INSUFICIENCIA O EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
50.	ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE
51.	SUMA CAPITAL CONTABLE
. 52.	SUMA PASIVO MAS CAPITAL CONTABLE
	INGRESOS ACUMULABLES
53.	INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD NACIONALES
54.	INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD EXPORTACION
55.	GANANCIA EN LA ENAJENACION DE TERRENOS Y DE ACTIVOS FIJOS
56.	GANANCIA EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O PARTES SOCIALES
57.	INTERESES DEVENGADOS A FAVOR Y GANANCIA CAMBIARIA
58.	OTROS INGRESOS ACUMULABLES
	DEDUCCIONES AUTORIZADAS
59.	DEVOLUCIONES, REBAJAS, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS
60.	ADQUISICIONES NETAS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS O TERMINADOS EN TERRITORIO NACIONAL
61.	ADQUISICIONES NETAS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS O TERMINADOS DE IMPORTACION
62.	DEDUCCION POR CONCEPTO DE INVERSIONES EN TERRENOS
63.	DEDUCCION DE INVERSIONES (SIN INCLUIR DEDUCCION INMEDIATA)
64.	SUELDOS Y SALARIOS
65.	HONORARIOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS
66.	INTERESES DEVENGADOS A CARGO Y PERDIDA CAMBIARIA
67.	REGALIAS Y ASISTENCIA TECNICA
68.	DONATIVOS OTORGADOS
69.	APORTACIONES AL SAR, INFONAVIT Y JUBILACIONES POR VEJEZ
70.	CUOTAS AL IMSS
71.	USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PAGADOS A PERSONAS FISICAS
72.	FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS
73.	CONTRIBUCIONES PAGADAS, EXCEPTO ISR, IMPAC E IVA
74.	SEGUROS Y FIANZAS
75.	VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
76.	COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
77.	CREDITO AL SALARIO NO DISMINUIDO DE CONTRIBUCIONES
78.	IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO, EFECTIVAMENTE PAGADO
79.	OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
	DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
80.	TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
81.	TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
82.	ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
83.	UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
84.	PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
85.	PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE APLICAN EN EL EJERCICIO
86.	UTILIDAD GRAVABLE
87.	IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL EJERCICIO
88.	REDUCCIONES DEL ISR
89.	IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO
90.	ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
91.	PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
92.	IMPUESTO RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
93.	IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
94.	IMPUESTO ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
95.	DIFERENCIA A CARGO
96.	DIFERENCIA A FAVOR
97.	IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE
98.	IMPUESTO POR INVERSIONES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES
99.	ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
100.	IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
101.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO

 

 

		DETERMINACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO
102.		SI OPTA POR APLICAR EL ARTICULO 5-A DE LA LIMPAC, INDIQUE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDEN LAS CIFRAS
103.		PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS
104.		PROMEDIO DE INVENTARIOS
105.		PROMEDIO DE TERRENOS
106.		PROMEDIO DE ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS
107.		PROMEDIO DE LAS DEUDAS
108.		VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO
109.		VALOR CATASTRAL DEL TERRENO
110.		IMPUESTO DETERMINADO
111.		IMPUESTO DETERMINADO ACTUALIZADO
112.		REDUCCIONES DEL IMPAC
113.		IMPUESTO CAUSADO DEL EJERCICIO
114.		ISR ACREDITADO DEL EJERCICIO
115.		ISR ACREDITADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
116.		OTROS ACREDITAMIENTOS
117.		ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
118.		PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN ACREDITAMIENTO DEL ISR
119.		DIFERENCIA A CARGO
120.		SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
121.		ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
122.		IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE
123.		IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
	INFORMACION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
124.	MES
125.	IMPUESTO CAUSADO
126.	IMPUESTO RETENIDO
127.	IVA ACREDITABLE CONFORME AL ARTICULO 4o. DE LA LIVA
128.	CANTIDAD A CARGO
129.	SALDO A FAVOR
130.	ACREDITAMIENTO DEL SALDO A FAVOR DE PERIODOS ANTERIORES
131.	CANTIDAD PAGADA
132.	TRATANDOSE DE SALDO A FAVOR, INDIQUE SI OPTO POR: A= ACREDITAMIENTO D= DEVOLUCION C= COMPENSACION
	DETERMINACION DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO
133.	TOTAL DE EROGACIONES REALIZADAS POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO
134.	IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO DEL EJERCICIO
135.	PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
136.	IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
137.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO

 

 

	ANEXO 1. INFORMACION DE LOS INTEGRANTES
138.	RFC DEL INTEGRANTE
139.	UTILIDAD GRAVABLE
140.	PERDIDA FISCAL
141.	ISR A CARGO
142.	ISR A FAVOR
143.	PTU POR DISTRIBUIR
144.	VALOR DEL ACTIVO (BASE GRAVABLE)
145.	IMPAC A CARGO
146.	IMPAC A FAVOR

 

g)      Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración del ejercicio de las personas morales con fines no lucrativos.

 

PERSONAS MORALES CON FINES NO LUCRATIVOS DECLARACION DE EJERCICIOS QUE CONCLUYAN EN 2003
		DATOS DE IDENTIFICACION
1.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
2.	DENOMINACION O RAZON SOCIAL
3.	RFC DEL REPRESENTANTE LEGAL
4.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) DEL REPRESENTANTE LEGAL
5.	EJERCICIO
6.	DECLARACION N= NORMAL, C= COMPLEMENTARIA, D= COMPLEMENTARIA POR DICTAMEN, R= CORRECCION FISCAL, I= CREDITO PARCIALMENTE IMPUGNADO
7.	FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INMEDIATA ANTERIOR
	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
8.	PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE ESTA DECLARACION
9.	PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
	INGRESOS OBTENIDOS
10.	DONATIVOS RECIBIDOS EN EFECTIVO, NACIONALES
11.	DONATIVOS RECIBIDOS EN EFECTIVO, EXTRANJEROS
12.	DONATIVOS RECIBIDOS EN ESPECIE, NACIONALES
13.	DONATIVOS RECIBIDOS EN ESPECIE, EXTRANJEROS
14.	ARRENDAMIENTO DE BIENES
15.	DIVIDENDOS
16.	REGALIAS
17.	INTERESES DEVENGADOS A FAVOR Y GANANCIA CAMBIARIA
18.	OTROS INGRESOS
.
	EROGACIONES EFECTUADAS
19.	SUELDOS, SALARIOS Y GASTOS RELACIONADOS
20.	HONORARIOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS
21.	INTERESES DEVENGADOS A CARGO Y PERDIDA CAMBIARIA
22.	REGALIAS Y ASISTENCIA TECNICA
23.	DONATIVOS OTORGADOS
24.	APORTACIONES AL SAR, INFONAVIT Y JUBILACIONES POR VEJEZ
25.	CUOTAS AL IMSS
26.	USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PAGADOS A PERSONAS FISICAS
27.	FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS
28.	CONTRIBUCIONES PAGADAS, EXCEPTO ISR, IMPAC E IVA
29.	SEGUROS Y FIANZAS
30.	VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
31.	COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
32.	CREDITO AL SALARIO NO DISMINUIDO DE CONTRIBUCIONES
33.	IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO, EFECTIVAMENTE PAGADO
34.	OTRAS EROGACIONES
	DETERMINACION DEL REMANENTE DISTRIBUIBLE
35.	TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS
36.	TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
37.	REMANENTE
38.	PRESTAMOS A SOCIOS O INTEGRANTES O SUS FAMILIARES
39.	REMANENTE A DISTRIBUIR
40.	CONCEPTOS ASIMILADOS A REMANENTE DISTRIBUIBLE
	DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO POR LA OBTENCION DE INGRESOS NO PROPIOS DE SU ACTIVIDAD Y CONCEPTOS ASIMILADOS A REMANENTE DISTRIBUIBLE
41.	TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
42.	TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
43.	UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
44.	PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
45.	PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE APLICAN EN EL EJERCICIO
46.	RESULTADO FISCAL
47.	IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL EJERCICIO
48.	REDUCCIONES DEL ISR
49.	IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO
50.	ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
51.	IMPUESTO RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
52.	IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
53.	DIFERENCIA A CARGO
54.	DIFERENCIA A FAVOR
55.	IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE
56.	IMPUESTO POR INVERSIONES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES
57.	ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
58.	ISR CAUSADO SOBRE CONCEPTOS ASIMILADOS A REMANENTE DISTRIBUIBLE
59.	IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
60.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
	DETERMINACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO CAUSADO POR BIENES AFECTOS AL GRAVAMEN
61.	SI OPTA POR APLICAR EL ARTICULO 5-A DE LA LIMPAC, INDIQUE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDEN LAS CIFRAS
62.	PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS
63.	PROMEDIO DE INVENTARIOS
64.	PROMEDIO DE TERRENOS
65.	PROMEDIO DE ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS
66.	PROMEDIO DE LAS DEUDAS
67.	VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO
68.	IMPUESTO DETERMINADO
69.	IMPUESTO DETERMINADO ACTUALIZADO
70.	REDUCCIONES DEL IMPAC
71.	IMPUESTO CAUSADO DEL EJERCICIO
. 72.	ISR ACREDITADO DEL EJERCICIO
73.	ISR ACREDITADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
74.	OTROS ACREDITAMIENTOS
75.	ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
76.	PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN ACREDITAMIENTO DEL ISR
77.	DIFERENCIA A CARGO
78.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
79.	ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
80.	IMPUESTO A LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS SUNTUARIOS ACREDITABLE
81.	IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
	INFORMACION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
82.	MES
83.	IMPUESTO CAUSADO
84.	IMPUESTO RETENIDO
85.	IVA ACREDITABLE CONFORME AL ARTICULO 4o. DE LA LIVA
86.	CANTIDAD A CARGO
87.	SALDO A FAVOR
88.	ACREDITAMIENTO DEL SALDO A FAVOR DE PERIODOS ANTERIORES
89.	CANTIDAD PAGADA
90.	TRATANDOSE DE SALDO A FAVOR , INDIQUE SI OPTO POR: A= ACREDITAMIENTO D= DEVOLUCION C= COMPENSACION
	DETERMINACION DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO
91.	TOTAL DE EROGACIONES REALIZADAS POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO
92.	IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO DEL EJERCICIO
93.	PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
94.	IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
95.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO

h)      Listado de información que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración del ejercicio simplificada para contribuyentes dictaminados.

 

CONTRIBUYENTES DICTAMINADOS CON SALDO A FAVOR. DECLARACION DE EJERCICIOS QUE CONCLUYAN EN 2003
	DATOS DE IDENTIFICACION
1.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
2.	DENOMINACION O RAZON SOCIAL
3.	RFC DEL REPRESENTANTE LEGAL
4.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) DEL REPRESENTANTE LEGAL
5.	EJERCICIO
6.	DECLARACION N= NORMAL, C= COMPLEMENTARIA, R= CORRECCION FISCAL, I= CREDITO PARCIALMENTE IMPUGNADO
7.	FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INMEDIATA ANTERIOR
8.	REGIMEN GENERAL O SIMPLIFICADO= 1 CONTROLADORA= 2
	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
9.	PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE ESTA DECLARACION
10.	PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
	DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
11.	TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
12.	TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS Y DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
13.	UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
14.	PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
15.	PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES QUE SE APLICAN EN EL EJERCICIO
16.	RESULTADO FISCAL
17.	IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL EJERCICIO
18.	REDUCCIONES DE ISR
19.	IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO
20.	ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
21.	PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
22.	IMPUESTO RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
23.	IMPUESTO ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
24.	IMPUESTO ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
25.	DIFERENCIA A FAVOR
26.	ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IMPAC
27.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
	DETERMINACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO
28.	SI OPTA POR APLICAR EL ARTICULO 5-A DE LA LIMPAC, INDIQUE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDEN LAS CIFRAS
29.	PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS
30.	PROMEDIO DE INVENTARIOS
31.	PROMEDIO DE TERRENOS
32.	PROMEDIO DE ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS
33.	SUMA DE LOS PROMEDIOS DE LOS ACTIVOS CONSOLIDADOS
34.	PROMEDIO DE LAS DEUDAS
35.	VALOR DEL ACTIVO EN EL EJERCICIO
36.	VALOR CATASTRAL DEL TERRENO
37.	IMPUESTO DETERMINADO
38.	IMPUESTO DETERMINADO ACTUALIZADO
39.	REDUCCIONES DEL IMPAC
40.	IMPUESTO CAUSADO DEL EJERCICIO
41.	IMPAC RECUPERABLE CORRESPONDIENTE A LAS SOCIEDADES QUE SE DESINCORPORAN
42.	ISR ACREDITADO DEL EJERCICIO
43.	ISR ACREDITADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
44.	OTROS ACREDITAMIENTOS
45.	ESTIMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO, REALIZADOS EN EL EJERCICIO
46.	PAGOS PROVISIONALES EFECTIVAMENTE PAGADOS SIN ACREDITAMIENTO DEL ISR
47.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
	INFORMACION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
48.	MES
49.	IMPUESTO CAUSADO
50.	IMPUESTO RETENIDO
51.	IVA ACREDITABLE CONFORME AL ARTICULO 4o. DE LA LIVA
52.	SALDO A FAVOR
53.	TRATANDOSE DE SALDO A FAVOR, INDIQUE SI OPTO POR: A= ACREDITAMIENTO D= DEVOLUCION C= COMPENSACION
	DETERMINACION DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO
54.	TOTAL DE EROGACIONES REALIZADAS POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO
55.	IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO DEL EJERCICIO
56.	PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
57.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO

 

2.      Declaraciones Informativas, Avisos, Solicitudes y Constancias

a)      Listado de información y constancias a que se refieren los artículos 84, fracción III, primer párrafo; 86, fracciones III, IV, VII, IX, X, XIII y XIV, incisos b) y c); 101, fracciones V, VI, incisos a) y b) y párrafo tercero; 118, fracciones III y V; 133, fracciones VI, segundo párrafo, VII, VIII, IX y X; 134, primer párrafo; 137, cuarto párrafo; 143, último párrafo; 144, último párrafo; 154, tercer párrafo; 157, segundo párrafo; 161, último párrafo; 164, fracciones I y IV; 170, séptimo párrafo; 189 tercer párrafo y 214, primer párrafo de la Ley del ISR; 32, fracciones V y VII de la Ley del IVA y 19, fracción XVII de la Ley de IEPS, que deberá contener el programa electrónico para la presentación de la Declaración Informativa Múltiple.

 

		DATOS DE IDENTIFICACION DEL CONTRIBUYENTE QUE PRESENTA LA DECLARACION
1.		REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
2.		CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION (SOLO PERSONAS FISICAS)
3.		MES INICIAL
4.		MES FINAL
5.		EJERCICIO
6.		APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) O DENOMINACION O RAZON SOCIAL
7.		DECLARACION N= NORMAL, C= COMPLEMENTARIA
8.		COMPLEMENTARIA NUMERO
9.		TRATANDOSE DE COMPLEMENTARIA, FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION ANTERIOR
		DATOS DEL REPRESENTANTE LEGAL
10.		REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
11.		CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION
12.		APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S)
		INFORMACION ANUAL DE SUELDOS, SALARIOS, CONCEPTOS ASIMILADOS Y CREDITO AL SALARIO
13.		NUMERO DE TRABAJADORES QUE RELACIONA
14.		TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS
15.		TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS
16.		CANTIDAD EFECTIVAMENTE PAGADA POR HABER EJERCIDO LA OPCION DE NO PAGO DEL IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CREDITO AL SALARIO
17.		CREDITO AL SALARIO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES
18.		CREDITO AL SALARIO CONFORME A LA TABLA VIGENTE QUE CORRESPONDA
19.		CREDITO AL SALARIO PENDIENTE DE ACREDITAR AL INICIO DEL EJERCICIO QUE DECLARA
20.		CREDITO AL SALARIO QUE SE ACREDITO DURANTE EL EJERCICIO QUE DECLARA
21.		CREDITO AL SALARIO PENDIENTE DE ACREDITAR AL CIERRE DEL EJERCICIO QUE DECLARA
		DATOS PARA DETERMINAR LA PROPORCION DEL SUBSIDIO ACREDITABLE
22.		MONTO TOTAL DE LOS PAGOS EFECTUADOS QUE SIRVIO DE BASE PARA DETERMINAR EL ISR DE SUELDOS Y SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR AL QUE DECLARA
23.		TOTAL DE EROGACIONES EFECTUADAS POR CUALQUIER CONCEPTO RELACIONADO CON LA PRESTACION DE SERVICIOS PERSONALES SUBORDINADOS EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR AL QUE DECLARA
24.		MONTO TOTAL DE LOS PAGOS EFECTUADOS QUE SIRVIO DE BASE PARA DETERMINAR EL ISR DE SUELDOS Y SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO (DISPOSICIONES DE 1991)
25.		TOTAL DE EROGACIONES EFECTUADAS POR CUALQUIER CONCEPTO RELACIONADO CON LA PRESTACION DE SERVICIOS PERSONALES SUBORDINADOS (DISPOSICIONES DE 1991)
26.		PROPORCION DEL SUBSIDIO CALCULADA CONFORME A LAS DISPOSICIONES VIGENTES EN EL EJERCICIO QUE DECLARA (PARTE ENTERA)
27.		PROPORCION DEL SUBSIDIO CALCULADA CONFORME A LAS DISPOSICIONES VIGENTES EN EL EJERCICIO QUE DECLARA (PARTE DECIMAL)
28.		PROPORCION DEL SUBSIDIO CALCULADA CONFORME A LAS DISPOSICIONES VIGENTES EN 1991 (PARTE ENTERA)
29.		PROPORCION DEL SUBSIDIO CALCULADA CONFORME A LAS DISPOSICIONES VIGENTES EN 1991 (PARTE DECIMAL)
30.		PROPORCION DEL SUBSIDIO FRACCION I (PARTE ENTERA) (SOLO PARA 2001)
31.		PROPORCION DEL SUBSIDIO FRACCION I (PARTE DECIMAL) (SOLO PARA 2001)
32.		PROPORCION DEL SUBSIDIO FRACCION II (PARTE ENTERA) (SOLO PARA 2001)
33.		PROPORCION DEL SUBSIDIO FRACCION II (PARTE DECIMAL) (SOLO PARA 2001)
		REGIMEN DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES
34.		INGRESOS OBTENIDOS EN EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE LA DECLARACION
		INFORMACION SOBRE PAGOS Y RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS
35.		NUMERO DE OPERACIONES QUE RELACIONA
36.		TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SERVICIOS PROFESIONALES
37.		TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ARRENDAMIENTO
38.		TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ENAJENACION DE BIENES
39.		TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ADQUISICION DE BIENES
40.		TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR INTERESES
41.		TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR PREMIOS
. 42.		OTRAS RETENCIONES DEL ISR ENTERADAS
43.		TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO
44.		TOTAL DEL IVA RETENIDO Y ENTERADO
45.		TOTAL DEL IEPS RETENIDO Y ENTERADO
		INFORMACION DE OPERACIONES CONSIGNADAS EN ESCRITURA PUBLICA
46.		NUMERO DE OPERACIONES QUE RELACIONA
47.		TOTAL DEL ISR CALCULADO Y ENTERADO POR FEDATARIOS PUBLICOS POR ENAJENACION DE BIENES
48.		TOTAL DEL ISR CALCULADO Y ENTERADO POR FEDATARIOS PUBLICOS POR ADQUISICION DE BIENES
49.		TOTAL DEL IVA PAGADO POR CUENTA DE TERCEROS
		INFORMACION DE CONTRIBUYENTES QUE OTORGUEN DONATIVOS
50.		NUMERO TOTAL DE DONATARIAS O INTEGRANTES QUE RELACIONA
51.		MONTO TOTAL DE DONATIVOS EN EFECTIVO
52.		MONTO TOTAL DE DONATIVOS EN BIENES
53.		MONTO TOTAL DE DONATIVOS OTORGADOS
		EMPRESAS INTEGRADORAS. INFORMACION DE SUS INTEGRADAS
54.		NUMERO DE INTEGRADAS QUE RELACIONA
55.		MONTO TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES DEL ISR
56.		MONTO TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES DEL IMPAC
57.		MONTO TOTAL DE PAGOS DEL IVA
		INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
58.		NUMERO DE OPERACIONES QUE RELACIONA
59.		MONTO TOTAL DEL ISR RETENIDO
60.		MONTO TOTAL DEL IVA RETENIDO
61.		MONTO TOTAL DE LAS OPERACIONES DE INGRESO EFECTUADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
62.		MONTO TOTAL DE LAS OPERACIONES DE EGRESO EFECTUADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
INFORMACION ANUAL DE SUELDOS, SALARIOS, CONCEPTOS ASIMILADOS Y CREDITO AL SALARIO
	DATOS DEL TRABAJADOR O ASIMILADO A SALARIOS
63.	NUMERO CONSECUTIVO
64.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
65.	CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION
66.	MES INICIAL
67.	MES FINAL
68.	EJERCICIO
69.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S)
70.	FECHA DE NACIMIENTO
71.	AREA GEOGRAFICA DEL SALARIO MINIMO
72.	INDIQUE SI EL PATRON REALIZO CALCULO ANUAL
73.	TARIFA UTILIZADA (Marque con "X") DEL EJERCICIO QUE DECLARA
74.	TARIFA UTILIZADA (Marque con "X") 1991 ACTUALIZADA
75.	PROPORCION DEL SUBSIDIO CALCULADA CONFORME A LAS DISPOSICIONES VIGENTES EN EL EJERCICIO QUE DECLARA (PARTE ENTERA)
76.	PROPORCION DEL SUBSIDIO CALCULADA CONFORME A LAS DISPOSICIONES VIGENTES EN EL EJERCICIO QUE DECLARA (PARTE DECIMAL)
77.	PROPORCION DEL SUBSIDIO CALCULADA CONFORME A LAS DISPOSICIONES VIGENTES EN 1991 (PARTE ENTERA)
78.	PROPORCION DEL SUBSIDIO CALCULADA CONFORME A LAS DISPOSICIONES VIGENTES EN 1991 (PARTE DECIMAL)
79.	PROPORCION DEL SUBSIDIO FRACCION I (PARTE ENTERA) (SOLO PARA 2001)
80.	PROPORCION DEL SUBSIDIO FRACCION I (PARTE DECIMAL) (SOLO PARA 2001)
81.	PROPORCION DEL SUBSIDIO FRACCION II (PARTE ENTERA) (SOLO PARA 2001)
82.	PROPORCION DEL SUBSIDIO FRACCION II (PARTE DECIMAL) (SOLO PARA 2001)
83.	PROPORCION DEL SUBSIDIO APLICADA (PARTE ENTERA)
84.	PROPORCION DEL SUBSIDIO APLICADA (PARTE DECIMAL)
85.	INDIQUE SI EL TRABAJADOR ES SINDICALIZADO
86.	SI ES ASIMILADO A SALARIOS, SEÑALE LA CLAVE CORRESPONDIENTE
87.	CLAVE DE LA ENTIDAD FEDERATIVA DONDE PRESTO SUS SERVICIOS
88.	EN CASO DE QUE EL TRABAJADOR HAYA TENIDO MAS DE UN PATRON EN EL EJERCICIO, SEÑALE EL RFC DEL OTRO PATRON
	IMPUESTO SOBRE LA RENTA (RESUMEN)
89.	TOTAL DE SUELDOS, SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS
90.	INGRESOS EXENTOS
91.	INGRESOS NO ACUMULABLES
92.	INGRESOS ACUMULABLES
93.	IMPUESTO CONFORME A LA TARIFA ANUAL
94.	MONTO DEL SUBSIDIO ACREDITABLE
95.	MONTO DEL SUBSIDIO NO ACREDITABLE
96.	MONTO DEL SUBSIDIO ACREDITABLE FRACCION III (SOLO PARA 2001)
97.	MONTO DEL SUBSIDIO ACREDITABLE FRACCION IV (SOLO PARA 2001)
98.	IMPUESTO SOBRE INGRESOS ACUMULABLES
99.	IMPUESTO SOBRE INGRESOS NO ACUMULABLES
100.	IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO EN EL EJERCICIO QUE DECLARA
101.	IMPUESTO RETENIDO DURANTE EL EJERCICIO QUE DECLARA
	PAGOS POR SEPARACION
	JUBILACIONES, PENSIONES O HABERES DE RETIRO EN PARCIALIDADES O EN UNA SOLA EXHIBICION
102.	INGRESOS TOTALES POR PAGO EN PARCIALIDADES
103.	MONTO DIARIO PERCIBIDO POR JUBILACIONES, PENSIONES O HABERES DE RETIRO EN PARCIALIDADES
104.	CANTIDAD QUE SE HUBIERA PERCIBIDO EN EL PERIODO DE NO HABER PAGO UNICO POR JUBILACIONES, PENSIONES O HABERES DE RETIRO EN UNA SOLA EXHIBICION
105.	MONTO TOTAL DEL PAGO EN UNA SOLA EXHIBICION
106.	NUMERO DE DIAS
107.	INGRESOS EXENTOS
108.	INGRESOS GRAVABLES
109.	INGRESOS ACUMULABLES
110.	INGRESOS NO ACUMULABLES
. 111.	IMPUESTO RETENIDO
	OTROS PAGOS POR SEPARACION (INCLUYENDO ENTRE OTROS PRIMA DE ANTIGÜEDAD E INDEMNIZACIONES)
112.	MONTO TOTAL PAGADO
113.	NUMERO DE AÑOS DE SERVICIO DEL TRABAJADOR
114.	INGRESOS EXENTOS
115.	INGRESOS GRAVADOS
116.	INGRESOS ACUMULABLES (ULTIMO SUELDO MENSUAL ORDINARIO)
117.	IMPUESTO CORRESPONDIENTE AL ULTIMO SUELDO MENSUAL ORDINARIO
118.	INGRESOS NO ACUMULABLES
119.	IMPUESTO RETENIDO
	ASIMILADOS A SALARIOS (EXCEPTO FRACCION I DEL ART. 110 DE LA LISR)
120.	INGRESOS ASIMILADOS A SALARIOS
121.	IMPUESTO RETENIDO DURANTE EL EJERCICIO
	PAGOS DEL PATRON EFECTUADOS A SUS TRABAJADORES (INCLUYENDO FRACCION I DEL ART. 110 DE LA LISR)
	PAGOS GRAVADOS DEL EJERCICIO QUE DECLARA
122.	SUELDOS, SALARIOS, RAYAS Y JORNALES
123.	GRATIFICACION ANUAL
124.	VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
125.	TIEMPO EXTRAORDINARIO
126.	PRIMA VACACIONAL
127.	PRIMA DOMINICAL
128.	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES (PTU)
129.	REEMBOLSO DE GASTOS MEDICOS, DENTALES Y HOSPITALARIOS
130.	FONDO DE AHORRO
131.	CAJA DE AHORRO
132.	VALES PARA DESPENSA
133.	AYUDA PARA GASTOS DE FUNERAL
134.	CONTRIBUCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR PAGADAS POR EL PATRON
135.	PREMIOS POR PUNTUALIDAD
136.	PRIMA DE SEGURO DE VIDA
137.	SEGURO DE GASTOS MEDICOS MAYORES
138.	VALES PARA RESTAURANTE
139.	VALES PARA GASOLINA
140.	VALES PARA ROPA
141.	AYUDA PARA RENTA
142.	AYUDA PARA ARTICULOS ESCOLARES
143.	DOTACION O AYUDA PARA ANTEOJOS
144.	AYUDA PARA TRANSPORTE
145.	CUOTAS SINDICALES PAGADAS POR EL PATRON
146.	SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD
147.	BECAS PARA TRABAJADORES Y/O SUS HIJOS
148.	PAGOS EFECTUADOS POR OTROS EMPLEADORES (SOLO SI EL PATRON QUE DECLARA REALIZO CALCULO ANUAL)
149.	OTROS INGRESOS POR SALARIOS
	PAGOS EXENTOS DEL EJERCICIO QUE DECLARA
150.	SUELDOS, SALARIOS, RAYAS Y JORNALES
151.	GRATIFICACION ANUAL
152.	VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
153.	TIEMPO EXTRAORDINARIO
154.	PRIMA VACACIONAL
155.	PRIMA DOMINICAL
156.	PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES (PTU)
157.	REEMBOLSO DE GASTOS MEDICOS, DENTALES Y HOSPITALARIOS
158.	FONDO DE AHORRO
159.	CAJA DE AHORRO
160.	VALES PARA DESPENSA
161.	AYUDA PARA GASTOS DE FUNERAL
162.	CONTRIBUCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR PAGADAS POR EL PATRON
163.	PREMIOS POR PUNTUALIDAD
164.	PRIMA DE SEGURO DE VIDA
. 165.	SEGURO DE GASTOS MEDICOS MAYORES
166.	VALES PARA RESTAURANTE
167.	VALES PARA GASOLINA
168.	VALES PARA ROPA
169.	AYUDA PARA RENTA
170.	AYUDA PARA ARTICULOS ESCOLARES
171.	DOTACION O AYUDA PARA ANTEOJOS
172.	AYUDA PARA TRANSPORTE
173.	CUOTAS SINDICALES PAGADAS POR EL PATRON
174.	SUBSIDIOS POR INCAPACIDAD
175.	BECAS PARA TRABAJADORES Y/O SUS HIJOS
176.	PAGOS EFECTUADOS POR OTROS EMPLEADORES (SOLO SI EL PATRON QUE DECLARA REALIZO CALCULO ANUAL)
177.	OTROS INGRESOS POR SALARIOS
	IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SUELDOS Y SALARIOS
178.	SUMA DEL INGRESO GRAVADO POR SUELDOS Y SALARIOS
179.	SUMA DEL INGRESO EXENTO POR SUELDOS Y SALARIOS
180.	IMPUESTO RETENIDO DURANTE EL EJERCICIO QUE DECLARA
181.	IMPUESTO RETENIDO POR OTRO(S) PATRON(ES) DURANTE EL EJERCICIO QUE DECLARA
182.	SALDO A FAVOR DETERMINADO EN EL EJERCICIO QUE DECLARA, QUE EL PATRON COMPENSARA DURANTE EL SIGUIENTE EJERCICIO O SOLICITARA SU DEVOLUCION
183.	SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO ANTERIOR NO COMPENSADO DURANTE EL EJERCICIO QUE DECLARA
184.	SUMA DE LAS CANTIDADES QUE POR CONCEPTO DE CREDITO AL SALARIO LE CORRESPONDIO AL TRABAJADOR
185.	CREDITO AL SALARIO ENTREGADO EN EFECTIVO AL TRABAJADOR DURANTE EL EJERCICIO QUE DECLARA
186.	MONTO TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS POR CONCEPTO DE PRESTACIONES DE PREVISION SOCIAL
187.	SUMA DE INGRESOS EXENTOS POR CONCEPTO DE PRESTACIONES DE PREVISION SOCIAL
INFORMACION SOBRE PAGOS Y RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS
	DATOS DE IDENTIFICACION DEL TERCERO
188.	NUMERO CONSECUTIVO
189.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
190.	CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION (SOLO PERSONAS FISICAS)
191.	MES INICIAL
192.	MES FINAL
193.	EJERCICIO
194.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) O DENOMINACION O RAZON SOCIAL
	DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
195.	DOMICILIO DEL SOCIO O ACCIONISTA (CALLE, NUMERO, CODIGO POSTAL, ENTIDAD FEDERATIVA)
196.	TIPO DE DIVIDENDO O UTILIDAD DISTRIBUIDO
197.	MONTO DEL DIVIDENDO O UTILIDAD DISTRIBUIDO
198.	MONTO DEL DIVIDENDO O UTILIDAD ACUMULABLE
199.	MONTO DEL ISR ACREDITABLE
	REMANENTE DISTRIBUIBLE
200.	PORCENTAJE DE PARTICIPACION (PARTE ENTERA)
201.	PORCENTAJE DE PARTICIPACION (PARTE DECIMAL)
202.	MONTO DEL REMANENTE QUE LE CORRESPONDE
203.	IMPUESTO RETENIDO (EN SU CASO)
	OTROS PAGOS Y RETENCIONES
204.	CLAVE DEL PAGO
205.	MONTO DEL INTERES NOMINAL, TRATANDOSE DE INTERESES
206.	PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS POR LA FIDUCIARIA, TRATANDOSE DE ARRENDAMIENTO EN FIDEICOMISO
207.	DEDUCCIONES CORRESPONDIENTES, TRATANDOSE DE ARRENDAMIENTO EN FIDEICOMISO
208.	ESPECIFIQUE: TIPO DE PAGO (SOLO SI SELECCIONO LA CLAVE G1. "OTROS")
209.	MONTO DE LA OPERACION GRAVADA PARA EFECTOS DEL ISR. TRATANDOSE DE INTERESES, MONTO DEL INTERES REAL
210.	MONTO DE LA OPERACION EXENTA PARA EFECTOS DEL ISR
211.	ISR RETENIDO
212.	MONTO DE LA ACTIVIDAD GRAVADA PARA EFECTOS DEL IVA
213.	MONTO DE LA ACTIVIDAD EXENTA PARA EFECTOS DEL IVA
214.	IVA RETENIDO
215.	MONTO DE LA ACTIVIDAD GRAVADA PARA EFECTOS DEL IEPS
216.	MONTO DE LA ACTIVIDAD EXENTA PARA EFECTOS DEL IEPS
217.	IEPS RETENIDO
INFORMACION DE OPERACIONES CONSIGNADAS EN ESCRITURA PUBLICA
	DATOS DE IDENTIFICACION DEL TERCERO (CONTRATANTE)
218.	NUMERO CONSECUTIVO
219.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
220.	CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION (SOLO PERSONAS FISICAS)
221.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) O DENOMINACION O RAZON SOCIAL
222.	DOMICILIO (CALLE, NUMERO, CODIGO POSTAL, ENTIDAD FEDERATIVA)
223.	PROPORCION CORRESPONDIENTE, TRATANDOSE DE ENAJENACION O ADQUISICION DE BIENES EN COPROPIEDAD O SOCIEDAD CONYUGAL. (PARTE ENTERA)
224.	PROPORCION CORRESPONDIENTE, TRATANDOSE DE ENAJENACION O ADQUISICION DE BIENES EN COPROPIEDAD O SOCIEDAD CONYUGAL. (PARTE DECIMAL)
	DATOS DE LA OPERACION
225.	NUMERO DE ESCRITURA O MINUTA
226.	FECHA DE FIRMA DE ESCRITURA O MINUTA
227.	TRATANDOSE DE ADQUISICION POR PRESCRIPCION, NUMERO DE JUICIO
228.	TRATANDOSE DE ADQUISICION POR PRESCRIPCION, FECHA DE CONSUMACION DE LA PRESCRIPCION
229.	DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA SOCIEDAD CONSTITUIDA, TRATANDOSE DE CONSTITUCION DE SOCIEDADES
230.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LA SOCIEDAD CONSTITUIDA, TRATANDOSE DE CONSTITUCION DE SOCIEDADES
231.	INDIQUE SI SE TRATA DE ENAJENACION DE CASA HABITACION
232.	FECHA DE ENTERO, TRATANDOSE DE ENAJENACION O ADQUISICION DE BIENES
233.	NUMERO DE OPERACION DEL PAGO, ASIGNADO POR EL BANCO
	ENAJENACION DE BIENES
234.	MONTO DE LA CONTRAPRESTACION O VALOR DEL AVALUO (EN COPROPIEDAD Y SOCIEDAD CONYUGAL SE DEBERA ANOTAR EL MONTO QUE LE CORRESPONDA A CADA COPROPIETARIO O CONYUGE)
235.	TOTAL DE INGRESOS EXENTOS (EN COPROPIEDAD Y SOCIEDAD CONYUGAL SE DEBERA ANOTAR EL MONTO QUE LE CORRESPONDA A CADA COPROPIETARIO O CONYUGE)
236.	TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS (EN COPROPIEDAD Y SOCIEDAD CONYUGAL SE DEBERA ANOTAR EL MONTO QUE LE CORRESPONDA A CADA COPROPIETARIO O CONYUGE)
237.	GANANCIA O PERDIDA
238.	GANANCIA NO ACUMULABLE
239.	GANANCIA ACUMULABLE (BASE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA)
240.	TOTAL DEL ISR ENTERADO POR ENAJENACION DE BIENES
241.	ISR CORRESPONDIENTE A LA ENTIDAD FEDERATIVA
242.	CLAVE DE LA ENTIDAD FEDERATIVA DONDE SE UBICA EL INMUEBLE QUE SE ENAJENO
243.	MONTO DE LA ACTIVIDAD GRAVADA PARA EFECTOS DEL IVA
244.	IVA ENTERADO
	ADQUISICION DE BIENES
245.	SEÑALE EL TIPO DE ADQUISICION DE QUE SE TRATA. A= ADQUISICION, P= ADQUISICION POR PRESCRIPCION
246.	MONTO DE LA OPERACION (EN COPROPIEDAD Y SOCIEDAD CONYUGAL SE DEBERA ANOTAR EL MONTO QUE LE CORRESPONDA A CADA COPROPIETARIO O CONYUGE)
247.	VALOR DE AVALUO DEL BIEN (EN COPROPIEDAD Y SOCIEDAD CONYUGAL SE DEBERA ANOTAR EL MONTO QUE LE CORRESPONDA A CADA COPROPIETARIO O CONYUGE)
248.	TOTAL DE INGRESOS EXENTOS (EN COPROPIEDAD Y SOCIEDAD CONYUGAL SE DEBERA ANOTAR EL MONTO QUE LE CORRESPONDA A CADA COPROPIETARIO O CONYUGE)
249.	TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS (EN COPROPIEDAD Y SOCIEDAD CONYUGAL SE DEBERA ANOTAR EL MONTO QUE LE CORRESPONDA A CADA COPROPIETARIO O CONYUGE)
250.	IMPORTE DE DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS
251.	INGRESO ACUMULABLE (BASE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA)
252.	TOTAL DEL ISR ENTERADO POR ADQUISICION DE BIENES
INFORMACION DE CONTRIBUYENTES QUE OTORGUEN DONATIVOS
	DATOS DE LAS DONATARIAS
253.	NUMERO CONSECUTIVO
254.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DE LA DONATARIA AUTORIZADA PARA PERCIBIR DONATIVOS
255.	FECHA DE PUBLICACION DE LA AUTORIZACION EN EL DOF
256.	IMPORTE DEL DONATIVO EN EFECTIVO
257.	IMPORTE DEL DONATIVO EN BIENES
258.	IMPORTE TOTAL DEL DONATIVO
	REMANENTE DISTRIBUIDO EN BIENES A PERSONAS FISICAS
259.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL INTEGRANTE PERSONA FISICA
260.	CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION DEL INTEGRANTE PERSONA FISICA
261.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) DEL INTEGRANTE DE LA PERSONA MORAL CON FINES NO LUCRATIVOS
262.	IMPORTE DEL REMANENTE DISTRIBUIDO EN BIENES
EMPRESAS INTEGRADORAS. INFORMACION DE SUS INTEGRADAS
	DATOS DE IDENTIFICACION DE LA INTEGRADA
263.	NUMERO CONSECUTIVO
264.	REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
265.	CLAVE UNICA DE REGISTRO DE POBLACION (SOLO INTEGRADAS PERSONAS FISICAS)
266.	APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) O DENOMINACION O RAZON SOCIAL
267.	DOMICILIO DE LA INTEGRADA (CALLE, NUMERO, CODIGO POSTAL, ENTIDAD FEDERATIVA)
	INFORMACION DE LA INTEGRADA
268.	IMPORTE TOTAL DE OPERACIONES POR ENAJENACION DE BIENES O PRESTACION DE SERVICIOS EN TERRITORIO NACIONAL
269.	IMPORTE TOTAL DE OPERACIONES DE EXPORTACION DE BIENES TANGIBLES
270.	IMPORTE TOTAL DE ADQUISICIONES DE MATERIAS PRIMAS EN TERRITORIO NACIONAL
271.	IMPORTE TOTAL DE ADQUISICIONES DE OTROS BIENES O SERVICIOS EN TERRITORIO NACIONAL
272.	IMPORTE TOTAL DE OPERACIONES DE IMPORTACIONES DE MATERIAS PRIMAS
273.	IMPORTE TOTAL DE OPERACIONES DE IMPORTACION DE OTROS BIENES TANGIBLES
274.	IMPORTE TOTAL DE OTROS GASTOS
275.	IMPORTE TOTAL DE INVERSIONES
276.	MONTO TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES DEL ISR
277.	MONTO TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES DEL IMPAC
278.	MONTO TOTAL DE PAGOS DEL IVA
INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
	DATOS DE IDENTIFICACION DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
279.	NUMERO CONSECUTIVO
280.	MES INICIAL
. 281.	MES FINAL
282.	EJERCICIO
283.	APELLIDO(S) Y NOMBRE(S) O DENOMINACION O RAZON SOCIAL
284.	DOMICILIO DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO (CALLE, NUMERO, CODIGO POSTAL, CIUDAD, PAIS, TELEFONO)
285.	NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL
286.	CLAVE DEL RECEPTOR DEL INGRESO
287.	CLAVE DEL PAIS DE RESIDENCIA DEL BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS PAGOS
288.	NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS PAGOS
289.	CLAVE DEL PAIS DE RESIDENCIA
290.	CLAVE DE LA PARTE RELACIONADA
291.	APELLIDO(S) Y NOMBRE(S) O DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS PAGOS
	DESCRIPCION DE PAGOS EFECTUADOS
292.	CLAVE DE PAGO
293.	MONTO DEL PAGO
294.	TASA DE RETENCION (PARTE ENTERA)
295.	TASA DE RETENCION (PARTE DECIMAL)
296.	COSTO DE LA OPERACION
297.	ISR RETENIDO
298.	IVA RETENIDO
299.	CLAVE DE EXENCION
300.	TASA PREFERENCIAL POR TRATADO
	FINANCIAMIENTO EN EL EXTRANJERO
301.	TIPO DE MONEDA
302.	TIPO DE FINANCIAMIENTO
303.	DENOMINACION DE LA TASA BASE
304.	TASA DE INTERES APLICABLE (PARTE ENTERA)
305.	TASA DE INTERES APLICABLE (PARTE DECIMAL)
306.	FECHA DE APERTURA DE LA OPERACION DE FINANCIAMIENTO
307.	FECHA DE VENCIMIENTO O EXIGIBILIDAD DE LA OPERACION DE FINANCIAMIENTO
308.	SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DEL EJERCICIO QUE DECLARA, DE LOS PRESTAMOS QUE LE HAYAN SIDO OTORGADOS O GARANTIZADOS
309.	IMPORTE TOTAL DE INTERESES PAGADOS
310.	TASA DE RETENCION DEL ISR APLICABLE (PARTE ENTERA)
311.	TASA DE RETENCION DEL ISR APLICABLE (PARTE DECIMAL)
312.	IMPORTE TOTAL DEL ISR RETENIDO
313.	IMPORTE TOTAL DEL IVA RETENIDO
314.	FECHA DE EXIGIBILIDAD DE LOS ACCESORIOS (POR EJ. INTERESES)
315.	PORCENTAJE DE FINANCIAMIENTO GARANTIZADO (PARTE ENTERA)
316.	PORCENTAJE DE FINANCIAMIENTO GARANTIZADO (PARTE DECIMAL)
317.	NOMBRE DE LA ENTIDAD QUE GARANTIZA EL CREDITO
318.	DOMICILIO DE LA ENTIDAD QUE GARANTIZA EL CREDITO (CALLE, NUMERO, CODIGO POSTAL, CIUDAD, PAIS, TELEFONO)
	INVERSIONES EN TERRITORIOS CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES
	DATOS DE LA INVERSION
319.	TIPO DE INVERSION
320.	SALDO INICIAL
321.	TOTAL DE DEPOSITOS, INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO
322.	TOTAL DE RETIROS O REINTEGRO DE APORTACIONES EFECTUADOS DURANTE EL EJERCICIO
323.	INTERESES DEVENGADOS DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYEN FLUCTUACION CAMBIARIA)
324.	PARTICIPACION DE LAS UTILIDADES O PERDIDAS EN LA ASOCIACION EN PARTICIPACION
325.	SALDO FINAL
326.	NUMERO DE CUENTA O CONTRATO
	DATOS DE ENTIDADES INTERPUESTAS
327.	APELLIDO(S) Y NOMBRE(S) O DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA ENTIDAD INTERPUESTA
328.	CLAVE DEL PAIS DE RESIDENCIA DE LA ENTIDAD INTERPUESTA
	DATOS DE LA PERSONA MORAL EMISORA DE LAS ACCIONES
329.	TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES OBTENIDOS EN EL EJERCICIO
330.	TOTAL DE UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO
331.	TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO
332.	IMPORTE DE PARTICIPACION DIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO
333.	PORCENTAJE DE PARTICIPACION DIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PARTE ENTERA)
. 334.	PORCENTAJE DE PARTICIPACION DIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PARTE DECIMAL)
335.	INDIQUE SI LA CONTABILIDAD ESTA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD
336.	VALOR DE LAS EMBARCACIONES NO AFECTAS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL
337.	VALOR DE LAS AERONAVES NO AFECTAS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL
338.	VALOR DE LAS ACCIONES NO AFECTAS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL
339.	VALOR DE OTROS ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL
340.	VALOR DE INVENTARIOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL
341.	VALOR DE LOS TERRENOS E INMUEBLES AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL
342.	VALOR DE OTROS ACTIVOS FIJOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL
343.	VALOR DEL ACTIVO TOTAL DE LA SOCIEDAD O ENTIDAD
	DATOS DE INVERSIONES EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES
344.	CARACTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO
345.	CLAVE DEL PAIS DONDE SE UBICA EL FIDEICOMISO
346.	DESCRIPCION DEL OBJETIVO DEL FIDEICOMISO
347.	DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL FIDUCIARIO
348.	DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL FIDEICOMITENTE O FIDEICOMISARIO, CUANDO ESTE SEA DISTINTO AL CONTRIBUYENTE
349.	DOMICILIO DEL FIDEICOMITENTE O FIDEICOMISARIO, CUANDO ESTE SEA DISTINTO AL CONTRIBUYENTE (CALLE, NUMERO, CODIGO POSTAL, CIUDAD, PAIS, TELEFONO)
	DATOS DE INVERSIONES EN ASOCIACION EN PARTICIPACION Y SIMILARES
350.	CARACTER CON EL QUE PARTICIPA EN LA ASOCIACION EN PARTICIPACION
351.	APELLIDO(S) Y NOMBRE(S) O DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL ASOCIADO O ASOCIANTE, CUANDO ESTE SEA DISTINTO AL CONTRIBUYENTE
352.	DOMICILIO DEL ASOCIADO O ASOCIANTE, CUANDO ESTE SEA DISTINTO AL CONTRIBUYENTE (CALLE, NUMERO, CODIGO POSTAL, CIUDAD, PAIS, TELEFONO)
	DESCRIPCION DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
353.	CLAVE DEL METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA UTILIZADO
354.	CLAVE DE OPERACION
355.	TIPO DE MARGEN OBTENIDO DE UTILIDAD O PERDIDA
356.	MONTO DE LA OPERACION
357.	PORCENTAJE OBTENIDO DE LA OPERACION. UTILIDAD (PARTE ENTERA)
358.	PORCENTAJE OBTENIDO DE LA OPERACION. UTILIDAD (PARTE DECIMAL)
359.	PORCENTAJE OBTENIDO DE LA OPERACION. PERDIDA (PARTE ENTERA)
360.	PORCENTAJE OBTENIDO DE LA OPERACION. PERDIDA (PARTE DECIMAL)